≡× МЕНЮ

• Ремонт
• Ремонт 
• Дизайн интерьера
• Обо всём
• О сантехнике

Как выглядит форма 3 ндфл. Декларация на возмещение ндфл при покупке квартиры

Заполнить 3-НДФЛ — не простая задача для неподготовленного налогоплательщика. Поэтому мы предоставили пример заполнения 3-НДФЛ при возврате за покупку квартиры 2019 года. Также в статье рассмотрены некоторые нюансы заполнения.

Скачать образец заполнения 3-НДФЛ при возврате за квартиру

Необходимые документы и программы:

1. Итак, скачать пустой бланк 3-НДФЛ на вычет в 2019 году можно .
2. Пример заполненного бланка для по форме 3-НДФЛ можно скачать .
3. Программа для заполнения бланков скачивается по этой .

Особенности документации

Дает отличную возможность продемонстрировать работникам Федеральной налоговой службы не только уровень собственных официальных доходов, но и предъявить право на , предназначенного для приобретения жилых помещений. Сюда же входят не только квартиры, но и земельные участки, а также прочие недостроенные объекты для дальнейшего преобразования.

Для того чтобы правильно заполнить нужные страницы декларации, необходимо скачать специальный файл-документ, который доступен для загрузки в формате exel на страницах официального сайта налогового учреждения (или прямо у нас на сайте в начале статьи).

Обязательно нужно заполнять страницы декларации в том случае, если вычтенная сумма налога была получена не частично, а в полном размере.

Оформление в этом случае должно быть проведено не косвенно, а через директора предприятия. Заполнять декларацию покупатель недвижимости должен самостоятельно, а данные для внесения в документ должны быть взяты из декларации 2-НДФЛ. При заявлении о возврате налога в зарплатной форме декларацию 2-НДФЛ можно запросить у начальника.

В отличие от налоговой декларации других типов, при составлении данного документа в целях улучшения жилищных условий в налоговые органы не установлено, а сказано только то, что подача должна проходить в начале следующего за отчетным года. При покупке квартиры или дома в 2017 году обращение в налоговую службу должно последовать ни позднее, чем в 2019.

Возвращаемая при помощи оформления налогового вычета сумма обычно составляет не более 13% от общей стоимости жилого помещения. При переводе в денежный эквивалент эта сумма будет составлять не более 2 000 000 рублей от первоначальной рыночной стоимости жилья либо не более 3 000 000 рублей на возврат долговых обязательств по ипотечному кредиту.

Стоит сказать, что фактически эта сумма может перекрыть лишь небольшую часть подоходного налога на приобретенное и взятое в собственность жилье. В том случае, если суммы подоходного налога недостаточно для того, чтобы вернуть НДФЛ, оставшаяся задолженность по уплате переходит на следующий год.

Для того чтобы беспрепятственно получить налоговый вычет, физическому лицу требуется выполнить перечень действий, в который входят:

1. Определение желаемой суммы вычета.
2. Подсчет уровня полученных доходов и налогов с полученных денежных средств.
3. Сбор документации, являющейся гарантией оплаты.
4. Заполнение бланка заявления на получение налогового вычета.
5. Оформление отчетности по типу 3-НДФЛ.
6. Подача готовой отчетности в налоговые органы.

При правильном заполнении и документальном подтверждении финансовая операция автоматически признается верной, а спустя месяц после заполнения и сбора документации средства перечисляются на счет заявителя.

При заполнении декларации во внимание следует брать не все листы без исключения, а только отдельные. Перечень необходимых для заполнения страниц состоит из титульного листа, где указывается имя, фамилия и отчество составителя, раздела под номером 1, раздела под номером 2, а также из листов А, Б и Д.

• Лист под буквой А подлежит заполнению, если все доходы и прибыль были получены от источников, находящихся на территории России. Лист под буквой «Б» заполняется тогда, если основная прибыль приходится на источники из других государств.
• Лист Д1 предназначен для того, чтобы туда заносились сведения о том, какие результаты имеет расчет размера налогового вычета на приобретение жилого имущества. В состав титульного листа входят стандартные данные, рассказывающие о заявителе, а также о том, кто осуществляет прием налоговой отчетности.
• Лист А показывает подробную информацию о том, кто именно осуществил процесс продажи недвижимости. Сюда входит имя, фамилия продавца, а также информация об уровне благосостояния.
• Раздел под номером 1 подлежит заполнению в заключительной части процесса, а указывается там конечная сумма выплачиваемого вычета. 2 раздел заполняется информацией о налогах, кроме того, там указывается та же итоговая стоимость, от которой вычитается около 13%. При заполнении итоговая сумма указывается как в данной строке, так и в первом разделе отчетности.
• При заполнении листа под буквой А указываются данные того, кто далее отправляет отчетность в налоговую службу. Если данный работник трудится в крупной компании, то дополнительно требуется указать платежные реквизиты фирмы. Вдобавок ко всему, необходимо указать величину заработной платы и взымаемого подоходного налога. При работе в нескольких местах в отчетности нужно указывать сведения не об одном из приведенных, а о каждом.

Чтобы не допустить ошибок при оформлении вычета, воспользуйтесь данной видеозаписью:

Вопросы по оформлению

Заполнение декларации — не простая процедура. Приведем ответы на частые вопросы:

1. Что писать в строке “ ”? В данной графе указывается дата (год), когда вычет был получен гражданином впервые.
2. Как узнать код налоговой инспекции? Этот вопрос является наиболее часто задаваемым. Ответ на него очень прост — узнать номер инспекции можно на официальном сайте ФНС. Для этого достаточно ввести свой адрес, а программа на сайте сама укажет вам необходимый код.
3. Что такое налоговая база? Налоговая база (простыми словами) — это сумма, вырученная с прибыли, с вычтенными возмещениями НДФЛ.

Для заполнения 3-НДФЛ следует прислушиваться к рекомендациям на сайте Федеральной налоговой службы. Начинать заполнение по рекомендациям не обязательно сначала, некоторые начинают эту процедуру с конца.

Внимание! Перед подачей декларации обязательно перепроверьте все данные во избежание заполнения корректирующей или уточненной деклараций в будущем.

Если вы хотите оформить 3-НДФЛ на дому через официальный сайт инспекции, то лучше всего делать это в ночное и раннее утреннее время — из-за сильной загруженности сайта в дневное и вечернее время.

Чтобы заполнение декларации не стало тяжелым бременем, заранее просмотрите примеры заполненных документов у нас на сайте. Следуйте советам, приведенным в статье.

Заполнение декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет отличается от схемы оформления деклараций при получении иных налоговых вычетов. Узнайте из нашего материала алгоритм оформления декларации и формулу расчета НДФЛ, а также пример заполнения 3-НДФЛ декларации для получения имущественного вычета.

Кто и когда может претендовать на имущественный вычет

Имущественный вычет — это закрепленная налоговым законодательством возможность налогоплательщика:

• вернуть часть ранее перечисленного в бюджет НДФЛ;
• не уплачивать налог совсем или снизить его размер.

Получить имущественный вычет может лицо, совершившее определенные манипуляции с личным имуществом, такие как:

• продажа имущества;
• покупка жилья;
• приобретение земли под строительство жилья и (или) осуществление этого строительства;
• заключение договора выкупа имущества для государственных или муниципальных нужд.

Рассчитывать на имущественный вычет может лицо:

• имеющее легальные источники дохода, облагаемые НДФЛ по ставке 13%;
• являющееся собственником имущества (купленного или проданного);
• оплатившее приобретаемое жилье за счет собственных или заемных денег;
• заполнившее и отправившее налоговикам декларацию 3-НДФЛ (с приложением к ней подтверждающих бумаг и заявления на возврат налога).

В следующих разделах будут раскрыты тонкости и нюансы заполнения 3-НДФЛ и расчета налога в ситуации получения имущественного вычета.

ВАЖНО! Декларацию за 2018 год нужно сдавать по новой форме из приказа ФНС от 03.10.2018 № ММВ-7-11/569@. Скачать бланк вы можете .

На нашем форуме можно проконсультироваться по любому вопросу, возникшему у вас при заполнении декларации 3-НДФЛ. Например, в делимся опытом, как самостоятельно заполнить декларацию 3-НДФЛ на лечение.

Продажа имущества и 3-НДФЛ (пример заполнения)

Необходимость в оформлении декларации 3-НДФЛ появляется у физлица, если оно:

• получило доход от продажи принадлежащего ему имущества;
• владело проданным имуществом меньше установленного в ст. 217.1 и п. 17.1 ст. 217 НК РФ МСВИ (минимального срока владения имуществом).

Налоговый кодекс предусматривает 2 вида имущественного вычета при продаже имущества:

• 1 млн руб. (при продаже недвижимости);
• 250 000 руб. (при реализации прочего имущества).

Оформление декларации 3-НДФЛ:

• обязательно, если срок владения имуществом составил менее МСВИ (независимо от размера полученного от его реализации дохода);
• не требуется, если от начала владения имуществом до его продажи прошло больше МСВИ (п. 17.1 ст. 217, подп. 2 п. 1 ст. 228, п. 4 ст. 229 НК РФ).

Особенности определения МСВИ показаны на схеме:

Разобраться, оформлять 3-НДФЛ или нет, помогут примеры.

Пример 1

Туманов А. А. приобрел в 2013 году квартиру. В 2019 году он продал ее за 5 243 000 руб. Сроки:

• приобретения — до 01.01.2016;
• владения — более 3 лет.

Вывод: подавать 3-НДФЛ и платить НДФЛ Туманову А. А. не требуется.

Пример 2

Сидорова Г. Е. в сентябре 2018 году продала приватизированную в декабре 2015 года квартиру за 3 200 000 руб.

Сроки:

• приобретения права собственности — до 01.01.2016;
• владения — менее 3 лет.

Вывод: Сидоровой Г. Е. необходимо подать 3-НДФЛ и заплатить налог.

Пример 3

Токарев С. Г. приобрел в декабре 2017 года автомобиль, который продал в сентябре 2018 года за 240 000 руб.

Расчет сроков: автомобиль находился в собственности 10 мес. (менее 3 лет).

Как Токареву С. Г. заполнить 3-НДФЛ, расскажем в следующем разделе.

Заполнение 3-НДФЛ при продаже автомобиля

Используем данные из примера 3 предыдущего раздела для заполнения декларации 3-НДФЛ с имущественным вычетом.

Пример 3 (продолжение).

Токарев С. Г. изучил структуру 3-НДФЛ и пришел к выводу, что ему потребуется заполнять следующие листы декларации:

• титульный лист;
• раздел 1;
• раздел 2;
• приложение 1;
• приложение 6.

Шаг 1. Заполнение декларации Токарев начал с титульного листа. Здесь он указал номер корректировки (для первичной декларации — 0), Ф. И. О., данные о дате и месте рождения, гражданстве и паспорте Токарева С. Г. и другую требуемую информацию в предложенных к заполнению полях.

Для дальнейшего внесения данных Токарев С. Г. использовал информацию о покупателе автомобиля из договора купли-продажи:

• Занес информацию об источнике выплаты дохода в стр. 060 — покупателе транспортного средства. Поскольку покупатель — физлицо, Токарев С. Г. указал только его Ф. И. О.
• Сведения о полученном доходе:
• в стр. 020 значение 03 — код дохода, означающий продажу иного имущества;
• в стр. 070 - 240 000 — сумма, вырученная от реализации транспортного средства.

Шаг 4. В этом шаге Токарев заполнил раздел 2, указав в стр. 010 сумму, вырученную за автомобиль, а в стр. 040 - величину имущественного вычета.

Шаг 5. Поскольку сумма налога к уплате равна нулю, в разделе 1 Токарев указал в стр.050 значение 0, а в стр. 020 и 030 КБК и ОКТМО.

Какие документы нужны для имущественного вычета

Для Токарева С. Г. из рассмотренного примера список прилагаемых к 3-НДФЛ документов для получения имущественного вычета состоит из 3 пунктов:

• копия паспорта (страницы с личными данными и пропиской);
• копия договора купли-продажи автомобиля;
• копии платежных документов.

Когда физлицо претендует на получение имущественного вычета при покупке недвижимости, список документов к декларации 3-НДФЛ будет отличаться в зависимости от вида объекта недвижимости и формы его приобретения (пример см. на схеме):

Налогоплательщику может понадобиться дополнительный документ — специальное уведомление от налоговиков, подтверждающее право физлица на имущественный вычет (форма уведомления утверждена приказом ФНС России от 14.01.2015 № ММВ-7-11/3@), если:

• произведены расходы на покупку или новое строительство недвижимости (включая уплату процентов на погашение целевых займов) — имущественный вычет для таких ситуаций предусмотрен подп. 3-4 п. 1 ст. 220 НК РФ;
• физлицо намерено получать имущественный вычет по месту своей работы (п. 8 ст. 220 НК РФ).

Для получения уведомления необходимо обратиться в инспекцию по месту жительства с заявлением и подтверждающими документами.

Какие документы понадобятся для получения уведомления, с какого месяца и в каком объеме будет предоставляться имущественный вычет по месту работы налогоплательщика, см. .

Формулы расчета НДФЛ при покупке и продаже имущества

Расчет НДФЛ при покупке имущества

При покупке недвижимости налогоплательщик может вернуть из бюджета часть НДФЛ. Стандартные формулы расчета возвращаемого из бюджета налога (НДФЛ возвр) выглядят следующим образом:

1. Имущество приобретено без привлечения заемных средств:

НДФЛ возвр = РН × 13%, если РН ≤ 2 млн руб.,

НДФЛ возвр = 2 000 000 руб. × 13% = 260 000 руб., если РН > 2 млн руб.,

где РН - расходы налогоплательщика на новое строительство или покупку жилья;

2 млн руб. - максимальный имущественный вычет при приобретении имущества.

2. Использован целевой заем (кредит) для приобретения недвижимости:

НДФЛ % = РП × 13%, если РП ≤ 3 млн руб.,

НДФЛ % = 3 000 000 руб. × 13% = 390 000 руб., РП > 3 млн руб.,

где НДФЛ % — сумма возвращаемого НДФЛ при уплате процентов по целевому займу (кредиту);

РП — расходы по уплаченным процентам;

3 млн руб. - максимальный имущественный вычет по процентам (если целевой заем получен до 2014 года, имущественный вычет по процентам законодательно не ограничен верхним пределом).

3. Недвижимость частично оплачена средствами материнского капитала:

НДФЛ возвр = (РН - МК) × 13%, если (РН - МК) ≤ 2 млн руб.,

НДФЛ возвр = 2 000 000 руб. × 13% = 260 000 руб., если (РН - МК) > 2 млн руб.,

где МК — средства материнского капитала, израсходованные на приобретение недвижимости.

Аналогичная формула применяется для расчета налога, если имущество оплачено за счет средств:

• работодателей;
• бюджета;
• иных лиц.

4. Недвижимость приобретена у взаимозависимых лиц — в этой ситуации вернуть НДФЛ не получится, независимо от стоимости недвижимости, так как в данной ситуации право на имущественный вычет у налогоплательщика отсутствует. Взаимозависимыми с налогоплательщиком лицами признаются (ст. 105.1 НК РФ):

• его родители (усыновители);
• его дети (включая усыновленных);
• его супруг (супруга);
• его братья и сестры;
• его опекун (попечитель) и подопечный.

Расчет НДФЛ при продаже имущества

НДФЛ к уплате (НДФЛ упл) определяется по следующим формулам:

1. Доход получен от продажи земельных участков, жилых домов, квартир, комнат, садовых домиков, дач, а также долей в указанном имуществе:

НДФЛ упл = (ДПН - 1 000 000 руб.) × 13%, если ДПН > 1 млн руб.,

НДФЛ упл = 0, если ДПН ≤ 1 млн руб.,

где ДПН — доход от продажи недвижимости;

1 млн руб. — максимально разрешенный НК РФ имущественный вычет при продаже недвижимого имущества.

Пример 1

Соловьев А. П. продал в 2018 году квартиру за 1 220 000 руб. В декларации 3-НДФЛ он отразил доход в размере 1 220 000 руб. и имущественный вычет в сумме 1 млн руб. НДФЛ к уплате рассчитал по формуле:

НДФЛ упл = (1 220 000 руб. - 1 000 000 руб.) × 13% = 28 600 руб.

Пример 2

Васильева Т. Н. в 2018 году получила от покупателя 643 000 руб. по договору купли-продажи дачи. Подала декларацию 3-НДФЛ, указав полученный доход (643 000 руб.) и имущественный вычет в этой же сумме. НДФЛ с этой сделки ей уплачивать не придется (643 000 руб. ≤ 1 млн руб.).

2. Доход получен от реализации иного имущества (машины, гаража или прочих предметов):

НДФЛ упл = (ДПИ - 250 000 руб.) × 13%, если ДПИ > 250 000 руб.,

НДФЛ упл = 0, если ДПИ ≤ 250 000 руб.,

где ДПИ — доход от продажи иного имущества;

250 000 руб. — максимально разрешенный НК РФ имущественный вычет при продаже прочего имущества.

Пример 3

Два брата, Степан и Андрей Тумановы, в 2018 году решили обновить свои автомобили. Перед покупкой новых машин они реализовали свои старые авто:

• за 523 000 руб. (Степан),
• 182 000 руб. (Андрей).

При расчете НДФЛ к уплате они воспользовались следующими формулами: Второй год применения имущественного вычета: повторная декларация 3-НДФЛ

Ситуация, когда имущественный вычет можно применять несколько лет, характерен для ситуаций покупки недвижимости. Например, если сумма НДФЛ, удержанная из доходов налогоплательщика (облагаемых НДФЛ 13%) за период подачи 3-НДФЛ меньше 260 000 руб., право на остаток неиспользованного вычета не сгорает, а переносится на последующие периоды.

Пример

Штамповщица Лахтина Е. Б. в 2017 году купила на вторичном рынке жилья квартиру за 1 760 000 руб. За указанный период с ее зарплаты в бюджет был перечислен НДФЛ = 81 120 руб. Сумма НДФЛ к возврату из бюджета:

• рассчитанная со стоимости покупки: 1 760 000 руб. × 13% = 228 800 руб.;
• возможная к возврату (за 2015 год): 81 120 руб.

Остаток НДФЛ, который можно вернуть из бюджета в последующие периоды: 228 800 - 81 120 = 147 680 руб.

В 2018 году Лахтина Е. Б. устроилась дополнительно работать в другую фирму по совместительству. По итогам 2018 года перечисленный в бюджет НДФЛ с полученной ею зарплаты от 2 работодателей составил 127 000 руб. — эту сумму Лахтина Е. Б. может вернуть из бюджета, снова подав в инспекцию 3-НДФЛ и иные требуемые документы (справку 2-НДФЛ за 2018 год , заявление на возврат НДФЛ , подтверждающие покупку жилья документы).

Остаток вычета в сумме 20 680 руб. (147 680 - 127 000) Лахтина Е. Б. вернет по итогам 2019 года, если вновь предоставит в налоговую инспекцию необходимые документы.

Итоги

Применение имущественного вычета позволяет вернуть из бюджета НДФЛ (при покупке недвижимости) или уменьшить подоходный налог к уплате (при реализации имущества).

При заполнении декларации 3-НДФЛ на имущественный вычет физлицу нужно учесть множество нюансов (срок владения имуществом, максимально разрешенный размер вычета и др.), а также собрать пакет подтверждающих документов (справки 2-НДФЛ, договор купли-продажи недвижимости, акт приема-передачи законченного строительством жилья и др.).

Сразу оговоримся, что под повторной декларацией подразумевается заполнение 3-НДФЛ на имущественный вычет второй год подряд. Разберемся, при каких обстоятельствах в этом возникает необходимость.

При невозможности воспользоваться имущественным вычетом в полном объеме по доходам одного года, часть недоиспользованного вычета может быть перенесена на следующий год (п. 9 ст. 220 НК РФ). Конечно, при условии, что в следующем году у физлица, купившего жилье, будут доходы, облагаемые НДФЛ по ставке 13% (п. 1 ст. 220 , п. 3 ст. 210 , п. 1 ст. 224 НК РФ).

Чтобы продолжить заявлять вычет по приобретенному жилью, нужно будет заполнить 3-НДФЛ на остаток вычета. Для этого вы, конечно, можете просто скачать бланк декларации 3-НДФЛ (утв. Приказом ФНС России от 24.12.2014 N ММВ-7-11/671@) и заполнить его. Но проще все же использовать программу с сайта ФНС России

Заполнение 3-НДФЛ для получения имущественного вычета: второй год

Никакой особой инструкции по заполнению декларации 3-НДФЛ с остатком вычета нет. Единственная ее особенность будет заключаться в том, что кроме информации о собственнике жилья, его работодателе, доходах и сумме удержанного НДФЛ, в ней, в том числе, должна быть также указана общая сумма имущественного вычета и сумма имущественного вычета, предоставленного в предыдущем году.

Кстати, возможно и за второй год физлицо не сможет использовать всю сумму вычета. Тогда в декларации нужно будет отразить неиспользованный остаток, который перейдет на следующий год. И так до полного получения вычета.

9,324

Любой гражданин РФ, получающий доход в крупных размерах, должен знать, как заполнить 3 НДФЛ. Потому что это касается всех, не только индивидуальных предпринимателей, но и граждан, продавших квартиру , машину , получивших доход иным образом. Пришло время посвятить статью данной теме.

Кто должен отчитываться по 3-НДФЛ

В законодательстве сказано: все налогоплательщики страны, признанные налоговыми резидентами. Отчет должен вестись не только о внутренних доходах, но и о средствах, поступивших в семейный бюджет за рубежом.

В число резидентов попадают не просто граждане РФ, но любые субъекты, пробывшие в стране более 183 дней в году. Отчет в виде формы 3-НДФЛ должны предоставить даже счастливцы, выигравшие в лотерею , получившие большое наследство или иной дар в размере, скажем, более 100 000 рублей. Получателям социального вычета по НДФЛ на лечение и обучение ребенка тоже нужно заполнить эту форму.

До какого числа подается декларация

В 2019 году гражданам отведены те же сроки, что и всегда. Подать декларацию за этот период можно вплоть до 3 мая 2019 года. При этом если заявляется право на вычет, заполнить и отправить бланк можно и в течение года.

Куда и как подают форму

После того, как заполнили 3-НДФЛ за 2019 год, вы выбираете подходящий способ подачи:

• Личное присутствие – визит в территориальный отдел ФНС по месту вашей прописки, будь это временная или постоянная регистрация.
• Почтовая отправка – налоговики требуют отправлять подобные вещи заказным письмом с описью документов. Ведь, помимо пяти листов декларации, вы прикладываете еще копию паспорта и другой подтверждающий доходную деятельность документ.
• Электронное заполнение – по ссылке на сайте ФНС или портале Госуслуг.
  Неважно, в каком виде вы решили заполнять формуляр – скачать формe 3 ндфл за 2017 год для подачи в 2018 в едином формате КНД 1151020 можно по ссылке ниже. Ошибиться при поиске формы и ее заполнении здесь очень сложно, но мы все равно приведем пример.

Рис. 1. Заглавная страница налоговой декларации о доходах физлиц — образец заполнения

Конкретные требования к заполнению формуляра КНД 1151020

1. Следует заполнять ячейки кириллицей, печатными буквами слева направо.
2. Используйте ручку с чернилами синего/черного оттенка.
3. Допускается заполнять формуляр печатным способом, подобрав печатный шрифт и шингл, попадающий в ячейки.
4. Если в поле писать нечего, нужно поставить один прочерк.
5. Суммы в декларации указываются в рублях и копейках. Исключение составляют суммы самого налога, который принято округлять до рубля.
6. Если вы получили доход за границей, следует пересчитать его в рубли по курсу ЦБ на день заполнения декларации.

Как заполнить 3-НДФЛ: подробно по листам

Образец заполнения титульного листа вы уже видели. Поскольку это самый главный лист, нелишним будет рассмотреть подробно заполнение всех его подразделов.

Подраздел	Что писать
Шапка	ИНН, №корректировки*, период (год), код ИФНС.
Код страны	Код страны (643 для РФ), 999 для тех, кто не имеет гражданства.
Код категории плательщика	Код для ИП 720, для нотариуса 730, для физлиц 760, для рантье и земледельцев 770
Сведения о налогоплательщике	ФИО, дата и место рождение, информация о паспорте, номер контактного телефона и статус налогоплательщика (резидент 1, нерезидент 2).
Перечень прилагаемых документов	В зависимости от вида доходов, справка 2-НДФЛ, расписка о получении денег при продаже автомобиля и т.д.
Число страниц	Указать число заполняемых страниц в этой декларации, вместе с приложениями**
Подпись	Вручную или при сдаче в электроном виде, с помощью цифровой электронной подписи.

* — при первой подаче декларации следует поставить № корректировки 000, впоследствии он будет присваиваться в возрастающем порядке (001, 002 и т.д.)
** — в данной декларации всего 19 листов, не все их нужно заполнять. Только те, где будет отражаться информация о полученных доходах, уплате налогов, вычетах.

Какие листы и когда заполнять

В налоговой декларации типа КНД 1151020 есть девятнадцать листов, и на сайте ФНС подробно даются инструкции по заполнению каждого. Мы приведем наиболее часто используемые налогоплательщиками ведомости:

Лист А – позволяет указать сведения о проданной квартире, машине.

• Лист Е1 – для указания социального вычета по НДФЛ на лечение и обучение ребенка. Также здесь понадобятся сведения из листа А.
• Лист Д1 – заполняется под имущественный вычет, если квартира продана, нужно заполнить также лист Д3 и два раздела №№ 1-2.

Раздел 1:

Раздел 2:

Лист Д2:

Как заполнить декларацию онлайн

Не всем удобно идти в налоговую по месту регистрации, просить бланк и вручную его заполнять. Больше свободного времени находишь, сидя за компьютером. И поэтому простейшим способом заполнения налоговой декларации КНД 1151020 будет регистрация на официальном сайте ФНС.

Пошагово процесс выглядит так:

1. Открыть официальный сайт Налоговой службы и нажать на кнопку вверху «Зарегистрироваться».
2. Предварительно оформить электронный сертификат, чтобы можно было подписывать декларацию цифровой подписью. Об этом, впрочем, знают все предприниматели.
3. Войти в кабинет, используя свой логин и пароль.
4. Выбрать раздел «Составление НД».
5. Указать, за какой отчетный период подается декларация.
6. Проверить автоматическое заполнение данных, при необходимости подкорректировать.
7. Проверить, сдана ли отчетность работодателем заполнить информацию из бланка 2-НДФЛ.
8. Указать, полагаются ли вам налоговые вычеты и какие.
9. Подвести итоги в соответствующем разделе. Проверить информацию и создать файл для отправки.
10. Закрепить файл электронной подписью и поставить на отправку.
11. Как только декларация будет принята, у вас появится опция прикрепить сканы сопутствующих документов.

Примеры заполнения 3-НДФЛ

Давайте возьмем один из ранее указанных листов и посмотрим, как в него вносились данные:

Пример. Гражданка Кирчанова А.С. продала квартиру в 2016 году, и в 2017 подала декларацию за прошедший период. Квартира была передана к ней по наследству в 2014 году, значит, во владении она пробыла меньше 3 отведенных по закону лет, и сделка облагается налогом на доход Кирчановой. К декларации она должна приложить договор купли-продажи, платежный документ, подтверждение срока владения жилплощадью и свидетельство вступления в права наследства. В листе декларации А гражданки Кирчановой будут указаны сведения о покупателе (Киселев А. В.), его ИНН (7705888888), сумма сделки (2 500 000 р), облагаемая налогом сумма без вычета (1 500 000р), точная сумма налога (195 000р).

Лист А, заполнение сведений о продаже квартиры:

Примерно так же заполняются другие листы и разделы документа. Если это раздел 2, в котором определяется облагаемая налогом годовая финансовая база, то в него нужно внести по строкам:

• 002 – информация о типе дохода, обычно ставится цифра 3, если речь не о доходах из-за рубежа или дивидендах (они не облагаются).
• 010 – общая сумма дохода.
• 040 – информация о налоговом вычете.
• 060 – подведение итога, указание общей суммы.
• 070 – сумма, умноженная на ставку 0,13 НДФЛ.
• 080 – если налог уже удерживался до заполнения декларации, это указывается здесь.
• 130 – разница между 070 и 080.

Раздел 2, общая сумма и налог:

Какая программа поможет заполнить декларацию

Существует множество вариантов, но официальный из них один. Называется «Декларация», скачать этот софт можно прямо на сайте ФНС. Скачивание абсолютно бесплатно, софт раздается в общем доступе всем зарегистрированным налогоплательщикам. Эта программа автоматически сохраняет данные о налогоплательщике, проставляет их при заполнении – вам нужно только указать доход и его тип. Далее, в зависимости от ставки, по которой вы платите (резидент или нерезидент), программа рассчитывает размер налога. Естественно, вычеты тоже принимаются к сведению.

Выводы

Ознакомившись с примерами, вы должно быть, отметили для себя, что заполнить декларацию 3-НДФЛ за 2019 год не такое уж трудное занятие. Даже те, кто делают это впервые, смогут с ним справиться, читая подсказки к номерам строк. Для этого и был продуман простейший бланк ФНС, который позволит гражданам в короткие сроки с ним ознакомиться и научиться его заполнять.

Перед заполнением декларации 3-НДФЛ на налоговый вычет (имущественный , социальный и стандартный), вам необходимо скачать программу для заполнения декларации . Скачать ее вы можете либо на нашем сайте, либо на официальном сайте gnivc.ru. После этого можно приступать к заполнению. Естественно, что перед этим вы должны обложиться всеми необходимыми документами для получения налоговых вычетов , ведь большую часть данных нам придется брать именно оттуда. После заполнения декларации 3-НДФЛ в программе вы можете сразу проверить вашу декларацию за 2018 год, или предшествующие года. После чего её можно распечатать, либо если не уверены в своих силах можете сохранить файл с вашими трудами на флешке и при сдаче декларации, если что то заполнено не так попросить инспектора, чтобы он подправил вашу декларацию. Также вы можете сохранить ее в формате PDF . Итак приступим...

Сперва заполняем три обязательных пункта в программе согласно примерам

И затем переходим непосредственно к налоговым вычетам и образцам заполнения

После открытия программы декларация перед вами появится первое поле для заполнения задание условий - тут все довольно просто.

1. Выбираете тип декларации 3-НДФЛ

2. Номер инспекции - выбираете ваш номер инспекции

О том что нужно сделать чтобы

1. Вверху выбираем ставку налога, по умолчанию там стоит 13%

2. Далее нам нужно добавить источника выплат - т.е. вашего работодателя, при этом нужно указать его ИНН, КПП, ОКТМО все эти данные вы найдете в справке 2-НДФЛ выданной вашим работодателем. Все реквизиты вашего работодателя указаны в ней в пункте 1: "Данные о налоговом агенте"

Сперва обязательно снимите галку на вкладке стандартных вычетов "предоставить стандартные вычеты" (В том случае если вы хотите получить и стандартный и имущественный вычет заполняем обе вкладки)

1. Если вы приобрели жилье и хотите получить имущественный налоговый вычет - переходим на вкладку дом, ставим галку - предоставить имущественный налоговый вычет