Kā aizpildīt čeku grāmatiņu. Kas jums jāzina par čeku grāmatiņu. Grāmatvedība: pamata grāmatojumi
Skaidras naudas čeks tiek uzrādīts bankai, kas apkalpo klientu, skaidras naudas izsniegšanai uzrādītājam, uz kura vārda šis dokuments ir izsniegts. Naudas čeku veidlapas parasti tiek savāktas čeku grāmatiņā (25 vai 50 gab.), kuru klients var iegūt savā bankā, iesniedzot atbilstošu pieteikumu. Kā noformēt čeku un saņemt naudu par to, mēs pastāstīsim mūsu rakstā.
Skaidras naudas čeka aizpildīšanas noteikumi
Pirms skaidras naudas izņemšanas no norēķinu konta bankas klientam ir jāizdomā, kā aizpildīt skaidras naudas čeku (veidlapas aizpildīšanas paraugs ir parādīts zemāk rakstā, izmantojot Sberbank skaidras naudas čeka piemēru). Ir ļoti svarīgi pareizi aizpildīt visas ailes, izvairoties no traipiem un labojumiem, pretējā gadījumā banka nepieņems skaidras naudas čeku, lai izpildītu prasību par skaidras naudas izsniegšanu uzrādītājam.
Saskaņā ar iedibināto čeka aizpildīšanas praksi bankas klientam skaidras naudas čeka otrā pusē jānorāda maksājuma kods un mērķis (čeka veidlapas tabulas daļā 1. un 2. aile). Turklāt čekā var būt arī citi rekvizīti, kurus kredītiestādei ir tiesības noteikt. Visizplatītākais rekvizīts ir maksājuma mērķa simbols, kas norādīts čeka veidlapas tabulas daļas 1.ailē. Zem tabulas daļas ar maksājuma mērķi jābūt atvilktnes parakstam. Čekus aizpilda tikai ar roku ar melnu vai tumši zilu tinti (dažas bankas atļauj izmantot purpursarkano tinti), taču var tikt apzīmogots klienta vārds, viņa konta numurs un bankas organizācijas nosaukums. Bloti čekā nav atļauti.
Skaidras naudas čeku (kura paraugu pēc klienta pieprasījuma nodrošina katra banka) bankas darbinieks pārbauda visu aiļu aizpildīšanas pareizību un ar parakstu identificē čeku atvilktnes amatpersonas parakstu. karte, kas glabājas bankā.
Turklāt baņķieri kartē ar klienta parakstiem ievada visus naudas čeku numurus, kas ir uzņēmuma izsniegtajā čeku grāmatiņā. Bankas darbinieks pārbauda čeka numuru ar tiem, kas jau ir ierakstīti kartē.
Čeka derīguma termiņš
Parasti skaidras naudas čeku finanšu iestāde pieņem 10 dienu laikā no izdošanas datuma (izņemot pašu izdošanas dienu), kas norādīts aizpildītajā maksājuma dokumenta veidlapā. Piemēram, līdzīgs noteikums ir noteikts CB NS Bank (CJSC) prasībās par čeka aizpildīšanu un izmantošanu no skaidras naudas čeku grāmatiņas pie atvilktnes.
Visu nepieciešamo informāciju par skaidrās naudas disciplīnas ievērošanu uzņēmumā varat uzzināt, izlasot mūsu rakstu "Kases disciplīna un atbildība par tās pārkāpumu".
Sberbank kases čeka aizpildīšanas paraugs
Sberbank skaidras naudas čeka forma neatšķiras no tiem pašiem čekiem, kas ir citu banku izdotajās čeku grāmatiņās.
Zemāk ir kases čeka aizpildīšanas paraugs, kuru varat lejupielādēt no mūsu vietnes.
Kur bez maksas lejupielādēt skaidras naudas čeka veidlapu?
Čeku grāmatiņa, kurā ir iešūti vairāki naudas čeki, ir stingras atbildības dokuments. Lietota čeku grāmatiņa jāglabā 5 gadus. Čeku veidlapas pirms izsniegšanas klientam tiek glabātas bankā īpašā seifā.
Saskaņā ar Art. 787 Krievijas Federācijas Civilkodeksā, čekā jābūt obligātiem datiem, pretējā gadījumā tas tiks uzskatīts par nederīgu. Tāpat čekā var būt rekvizīti, ko nosaka banka. Taču banka var izstrādāt arī savu skaidras naudas čeku formu. Tāpēc ir grūti lejupielādēt universālu kases čeka formu.
Gandrīz katram normāli funkcionējošam uzņēmumam ir viena vai pat vairākas atvērtas bankas. Ar šo kontu palīdzību uzņēmums var veikt nepieciešamos bezskaidras naudas norēķinus. Bet ko darīt, ja jums ir jāmaksā skaidrā naudā? Ir trīs galvenie skaidras naudas maksājumu veidi, kas apstiprināti spēkā esošajos tiesību aktos.
Pirmā metode. Čeku grāmatiņa un tās aizpildīšana (klasiskā versija)
Čeku grāmatiņa ir visizplatītākais līdzeklis skaidras naudas papildināšanai uzņēmuma kasē. Iepriekš šī grāmata ir jāiegādājas apkalpojošā bankā. Ir grāmatas ar 25, 50 vai vairāk loksnēm. Lai izņemtu naudu no konta, ir jāaizpilda čeks un jāuzrāda bankā. Čeku var izrakstīt uz jebkuras personas vārda, kura saņems naudu. Banka maksās naudu par uzrādīto čeku tikai tad, ja šis čeks tiks aizpildīts stingri saskaņā ar noteikto čeku aizpildīšanas un izmantošanas kārtību. Šis pasūtījums ietver vairākus vienumus:
Čeku grāmatiņas izmantošanas priekšrocības ir:
- stingra kontrole pār skaidras naudas izņemšanu no bankas konta (jo izņemšana notiek tikai ar čeku);
- ļoti augsta drošības pakāpe (naudu banka neizsniegs, ja nebūs norādīti nepieciešamie rekvizīti, atvilktnes paraksts un zīmogs).
Čeku grāmatiņas mīnusi:
- papildu izdevumi bankas komisijas veidā par skaidras naudas izņemšanu;
- papildu laiks, kas nepieciešams, lai dotos uz banku un saņemtu līdzekļus;
- mazākā čeka aizpildīšanas noteikumu pārkāpuma gadījumā banka šo čeku apmaksai nepieņems.
Otrā metode. Korporatīvā plastikāta karte (elektroniskā čeku grāmatiņa)
Daudzas bankas, ejot līdzi laikam, piedāvā saviem klientiem atvērt korporatīvo karti. Tā var būt reģistrēta vai depersonalizēta plastikāta karte ar PIN kodu. Diezgan bieži uzņēmumi, kuri izmanto korporatīvo karti, nodrošina to finansiāli atbildīgas personas rīcībā kārtējo pirkumu apmaksai. Darbiniekam, kurš veic maksājumu, izmantojot korporatīvo karti, ir jāatskaitās savam uzņēmumam par katru iztērēto summu. Šajā gadījumā apliecinošie dokumenti ir stingras atskaites veidlapas, skaidras naudas un pārdošanas čeki.
Katra banka piešķir savām kartēm noteiktas funkcijas vai uzliek dažus ierobežojumus. Dažas bankas, piemēram, neļauj izņemt skaidru naudu no bankomāta, izmantojot uzņēmuma karti. Un citas bankas, kuru pakalpojumu klāsts ir daudz plašāks, ļauj, piemēram, noteikt katrai kartei noteiktus limitus.
Korporatīvās plastikāta kartes priekšrocības:
- nav bankas komisijas naudas iztērējot;
- visu diennakti pieeja norēķinu kontā esošajiem līdzekļiem;
- ievērojams laika ietaupījums, iegūstot līdzekļus no bankas un to turpmāku izsniegšanu saskaņā ar avansa pārskatu;
- naudas līdzekļu izlietojuma kontrole, izmantojot bankas izrakstus;
- iespēja apmaksāt dažāda veida izdevumus: reprezentācijas, ceļa izdevumus vai izdevumus uzņēmuma saimnieciskajām vajadzībām.
Trešā metode. Plastmasas karte ar nosaukumu
Šī iespēja ir vispiemērotākā individuālajiem uzņēmējiem.
Šajā gadījumā uzņēmējam tiek dotas tiesības izvēlēties vienu no divām iespējām:
- katru reizi atsevišķi pārskaitiet nepieciešamo summu no sava norēķinu konta uz plastikāta karti;
- iesniedz apkalpojošajai bankai iesniegumu ar lūgumu pārskaitīt visus norēķinu kontā saņemtos līdzekļus uz norādīto plastikāta karti. Šādā gadījumā karte tiks pievienota kontam, un ar to varēs tērēt līdzekļus norēķinu kontā pieejamo limitu ietvaros.
Šīs metodes trūkums var būt bankas aizliegums pārskaitīt līdzekļus no norēķinu konta uz individuāla uzņēmēja reģistrētu plastikāta karti. Šajā gadījumā apkalpojošā banka, kā likums, piedāvā individuālajam uzņēmējam atvērt korporatīvo karti (tādu, kādu atver organizācijas).
Norādījumi naudas izņemšanai no norēķinu konta ar čeku
Ir divas iespējas, kā izņemt naudu no sava konta:
- Pasūtiet čeku grāmatiņu.
- Pasūtiet plastikāta karti.
Vispirms bankā jāpasūta tukša čeku grāmatiņa. Šim nolūkam tiek uzrakstīts pieteikums bankas formā. Čeku grāmatiņas ir dažādos nominālos – katrā pa 25 un 50 lapām. Pieteikumā jānorāda, kuru čeku grāmatiņu vēlaties izsniegt.
Pēc tam amatpersonai, kura saņems čeku grāmatiņas veidlapu, tiek izsniegta pilnvara. Ja veidlapu saņems tieši vadītājs, tad pilnvara nav nepieciešama.
Parasti tukšas čeku grāmatiņas izsniegšanai banka rezervē 2-3 darba dienas. Pēc šī perioda bankas darbinieks pa tālruni ziņo, ka čeku grāmatiņa ir gatava un varat to izņemt. Par reģistrāciju un čeku grāmatiņas izsniegšanu banka no uzņēmuma norēķinu konta noņem komisiju.
Bankas čeks sastāv no divām daļām: mugurkaula un paša čeka. Tie ir atdalīti ar griešanas līniju. Iesniedzot čeku grāmatiņu bankas kasierim, jāaizpilda gan čeks, gan stubls. Lasiet tālāk, lai uzzinātu, kā pabeigt pārbaudi. Čeka derīguma termiņš ir 10 dienas no tā aizpildīšanas dienas.
Lai jebkura amatpersona, izņemot vadītāju, saņemtu naudu no uzņēmuma norēķinu konta ar čeku, ir nepieciešams iepriekš bankā izsniegt pilnvaru naudas saņemšanai. Tikai uzņēmuma vadītājam ir tiesības saņemt naudu no bankas bez šādas pilnvaras. Pilnvaru izsniedz banka.
Pēc tam, saņemot naudu ar čeku, bankas operators pieņem čeku grāmatiņu ar aizpildītu čeku un personas, kas saņem naudu ar čeku, pasi (par šo personu jau ir jāizsniedz pilnvara). Pēc čeka aizpildīšanas pareizības pārbaudes un uzņēmuma pārstāvja pases datu pārbaudes operators nogriež čeku no mugurkaula. Rezultātā mugurkauls paliek čeku grāmatiņā, un čeks ir pie bankas darbinieka. Čeku grāmatiņa un pase tiek atdota uzņēmuma pārstāvim. Pēc tam bankas darbinieks izdara atzīmes čekā un izgriež kontrolzīmogu, šo zīmogu izsniedz arī uzņēmuma pārstāvim.
Pašu čeku pa bankas iekšējiem kanāliem kasieris nosūta sekundārai pārbaudei kontrolierim, citā bankas logā kontrolieris saņem naudas saņēmēja pasi. Kontrolieris pēc informācijas pārbaudes ieliek čekā atzīmes un atdod pasi uzņēmuma pārstāvim. Pēc tam kontrolieris pa bankas iekšējiem kanāliem nosūta čeku kasierim.
Persona, kas saņem naudu ar čeku, dodas uz kasi un nodod pasi un kontroles zīmogu kasierei. Kasiere vēlreiz pārbauda čeka pareizību, izdara čekā atzīmes un lūdz parakstīties, ka nauda ir saņemta. Tikai pēc tam nauda tiek atbrīvota.
Norādījumi čeku grāmatiņas lapas aizpildīšanai
Katrā čekā ir lauki, kas paredzēti saņēmēja rakstiskai aizpildīšanai. Rokrakstam, burtu slīpumam un tintes krāsai vienā čekā jābūt vienādam. Vispirms tiek aizpildīts lauks "Čekis", kas atrodas čeka pašā augšpusē. Tas ļauj norādīt īsu organizācijas nosaukumu, piemēram, ProfiRost UTs LLC.
Summa nākamajā laukā “par ______ rubļiem. ___ kop." piepildīta ar cipariem. Ja aiz cipariem paliek tukša vieta, tā ir jāizsvītro ar divām paralēlām līnijām visā garumā, piemēram, “par 10 000 === rub. ===policists."
Attiecīgi tiek aizpildīti lauki “sastādīšanas vieta”, “datums”, “mēnesis vārdos”, piemēram: “pilsēta Krasnojarskas "2017. gada 10. maijs".
Laukā "MAKSĀT" tiek norādīts tā darbinieka uzvārds, vārds un uzvārds, kuram izsniegts čeks, datīvā rakstā. Arī tukšā vieta, kas palikusi pēc teksta, tiek izsvītrota ar divām paralēlām līnijām līdz lauka beigām (piemēram, Morozovs Pāvels Mihailovičs =============). Pārsvītrojot ir stingri aizliegts iziet ārpus tabulas robežām.
Laukā "summa vārdiem" čekā maksājamā summa tiek rakstīta ar lielo burtu. Atkāpes no lauka sākuma nav atļautas. Summas ieraksts beidzas ar vārdu "rubļi" vai "kapeikas". Atlikušo tukšo vietu arī izsvītro ar divām rindiņām, piemēram, "Desmit tūkstoši rubļu ======".
Laukā "PARAKSTI" tiek piestiprināti organizācijas pilnvaroto personu paraksti. Pirmais paraksts parasti pieder vadītājam, otrais - galvenajam grāmatvedim. Ja paraksta un zīmoga parauga kartītē nav otrā paraksta, tad parakstu liek tikai galva.
Čeka izsniedzēja zīmoga nospiedumam speciāli paredzētā vietā (šis lauks atrodas pa kreisi no tabulas ar rekvizītu PAY) tiek ievietots organizācijas zīmogs. Šajā gadījumā druka nedrīkst pārsniegt paredzētās vietas robežas un iet uz galda malām labajā pusē.
Čeka otrā pusē ir tabula, kurā ailē "Izsniegšanas virziens" norādīti līdzekļu izlietošanas virzieni ar atbilstošām summām katrai pozīcijai. Ja ir vairāki mērķi, tad attiecīgi tiek aizpildītas vairākas šīs tabulas rindiņas. Šajās rindās norādītajai summai, saskaitot kopā, jāsarāda čeka pirmajā lapā norādītā summa.
Šajā tabulā ir šādi simboli:
40 Algas un sociālie maksājumi
46 Aizdevumi lauksaimniecības produkcijas iegādei
50 Pensiju, pabalstu un apdrošināšanas pabalstu izmaksas jautājumi
53 Cits jautājums
58 Izņemšana no individuālo uzņēmēju kontiem
53. simbols visbiežāk tiek izmantots, lai saņemtu līdzekļus sadzīves tēriņiem.
Šīs tabulas pēdējā rindā ir arī organizācijas amatpersonu paraksti, ja grāmatveža amats nav paredzēts, tad tiek piestiprināts viens paraksts - vadītājs.
Zem tabulas laukā "Saņemta šajā čekā norādītā summa" parakstās naudas saņēmējs. Šis paraksts tiek likts bankas kasiera klātbūtnē, un tam ir jābūt līdzīgam parakstam naudas saņēmēja pasē. Iepriekš čekā ir stingri aizliegts likt naudas saņēmēja parakstu.
Tālāk tiek aizpildīts lauks “Uzrādīts”, kurā tiek ievadīti tā darbinieka pases dati, kurš saņem līdzekļus ar čeku. Pases dati jāievada stingri tādā formā, kā tie ir norādīti pasē. Pases sērija un numurs jāraksta ar atstarpēm. Pirms pases numura nevajadzētu rakstīt zīmi “Nē”, vienkārši atstājiet atstarpi. Vārds "izsniegts" pirms pasi izdevušās iestādes nosaukuma nav jāraksta. Gadījumā, ja pasē vārds “rajons” ir norādīts pilnā apjomā, tad tas jāraksta pilnībā, bet, ja pasē ir norādīts “rajons”, tad šī informācija čekā jāievada šādā veidā. Tas pats attiecas uz nepieciešamās “pilsētas” pareizrakstību, ja pasē ir norādīts “Krasnojarska” vai “Krasnojarska”, tad tas jāraksta uz čeka. Pirms pases izsniegšanas datuma nav jāraksta vārds "no" un pēc datuma nevajadzētu likt burtu "g".
22.08.2019
Visi uzņēmumi veic preču, darbu un pakalpojumu apmaksas operācijas saskaņā ar līgumiem, kas noslēgti ar darījumu partneriem, darbinieki stingri saskaņā ar pārskatiem.
Dažas uzņēmuma vajadzības var atrisināt, izmantojot skaidru naudu (algu izmaksa, sadzīves un biroja preču iegāde), ko var saņemt organizācijas vadītājs vai viņa pārstāvis.
Kam tas vajadzīgs?
Skaidras naudas saņemšanu no norēķinu konta īpašnieki var veikt tikai ar skaidras naudas čeku.
Tā ir daļa, kuru sastāda juridiska persona vai individuālais uzņēmējs.
Čeku grāmatiņas izmanto dažāda veida kredītiestādes (valsts un privātās).
Aizpildīšanas noteikumi un kārtība
Čeku grāmatiņa sastāv no vairākiem identiskiem naudas čekiem (līdz 50 lapām). Kad rodas nepieciešamība saņemt skaidru naudu, uzņēmuma darbinieks čeku aizpilda stingri kārtībā.
Kredītiestādes klientam ir svarīgi kases čekā visas rindas aizpildīt pareizi, bez kļūdām un traipiem.
Paraksts un zīmogs uz dokumenta tiek uzlikts bankas darbinieka klātbūtnē.
Viņš pārbauda čekā rindu aizpildīšanas pareizību, kā arī identificē iesniegto čeku atvilktnes paraksta paraugu ar kredītiestādē glabātu bankas karti.
Papildus vadītāja, uzticības personu parakstu paraugiem klienta kartē tiek ierakstīti čeku numuri čeku grāmatiņā, kas arī tiek rūpīgi pārbaudīti.
Faksimila paraksts uz čeka nav atļauts.
Uzticamam darbiniekam naudas līdzekļi tiek izsniegti, uzrādot personu apliecinošu dokumentu.
Kā aizpildīt skaidras naudas saņemšanu bankā no norēķinu konta uz kasi?
Formas forma sastāv no 2 blokiem: mugurkaula un galvenā.
Tajos esošā informācija ir gandrīz identiska, mugurkaulā informācijas apjoms ir tikai nedaudz saspiests un norādīti galvenie punkti.
Aizpildot visus nepieciešamos rekvizītus dokumentā, pa griezuma līniju tiek norauts labais bloks (galvenais), kas ir pamats skaidras naudas saņemšanai bankas kasē un pārskaitīšanai bankas darbiniekam.
Kreisais bloks (mugurkauls) paliek grāmatā ar juridisko personu.
Aizpildot veidlapas priekšējo daļu, attiecīgajās čeka ailēs tiek ievadīta šāda informācija:
- individuālā uzņēmēja vai uzņēmuma nosaukums saskaņā ar dibināšanas dokumentāciju;
- juridiskās personas norēķinu konta numurs;
- vēlamā saņemamā naudas summa (skaitļos, rubļos un kapeikās), skaitļus raksta pēc iespējas tuvāk viens otram, neatstājot lielus tukšumus, ja vēl ir palikusi vieta, tad jāaizpilda tukšums ar domuzīmi;
- tās pilsētas, apdzīvotās vietas nosaukums, kurā čeks izsniegts;
- dokumenta noformēšanas datums un kredītiestādes nosaukums;
- personas informācija (pilns vārds) darbinieka, kuram uzticēta naudas saņemšana, datu gadījumā;
- izsniegšanai nepieciešamo summu (vārdos), ailes tukšajā vietā ieliek domuzīmi;
- atbildīgo personu pirmais un otrais paraksts saskaņā ar bankas karti.
Veidlapas otrā pusē bankas klients norāda viņam izsniegtās summas kodu un mērķi.
Ja organizācijai ir vairāki dažādi mērķi un milzīga summa, tad to vajadzētu sadalīt pareizajās daļās atbilstošās rindās.
Tāpat atsevišķa kredītiestāde var noteikt aizpildīšanai nepieciešamos papildu rekvizītus.
Zemāk esošās rindas ir paredzētas bankas darbinieku informācijas ievadīšanai.
Kā sakārtot mugurkaulu?
Apraksts paliek norēķinu konta turētājam (čeku grāmatiņā), un tajā ir šāda informācija:
Izsniegtajam čekam tiek uzlikts zīmogs, ja tā esamība ir fiksēta kredītiestādes klienta kartē.
Ja nav drukas informācijas, tiek norādīts apzīmējums "b / n".
Vēl nesen komersantiem, atbilstoši likuma normām, savā darbībā bija jāizmanto zīmogi un zīmogi.
Taču kopš 2016. gada prasības ir mainījušās.
Tagad uzņēmumiem, tāpat kā individuālajiem uzņēmējiem, ir tiesības noformēt savu dokumentāciju bez zīmogu izstrādājumu līdzdalības.
To piemērošana ir obligāta, fiksējot šo normu uzņēmuma vietējos aktos.
Finanšu līdzekļi skaidrā naudā nonāk uzņēmuma kasē, pēc tam tiek izsniegti, mugurkaula aizmugurē uzrakstīts tā numurs. Kvīts un kvīts datumiem ir jāsakrīt.
Kuru paraksti tajā ir?
Noteiktai darbinieku kategorijai ir tiesības parakstīt čeku uzrādīšanai organizācijas bankai.
Pamatā tajos ietilpst direktori un viņu vietnieki.
Lejupielādējiet tukšu Word veidlapu un aizpildītu paraugu
Paraugs izskatās šādi:
Derīgums
Ir vairāki pārbaužu veidi:
Jebkurai aizpildītai čeku grāmatiņas veidlapai ir savs derīguma termiņš, lai pieteiktos finanšu iestādei:
- 10 dienas - Krievijas teritorijā čeka izsniegšanas diena netiek ņemta vērā;
- 20 dienas - NVS teritorijā;
- 70 dienas - ja čeks izdots citas valsts teritorijā.
Galvenās prasības skaidras naudas čeka aizpildīšanai:
- aizpildot veidlapu, jāizmanto zilas lodīšu pildspalvas;
- summas rakstīšana sākas no kreisās malas un beidzas ar valūtas apzīmējumu;
- blota, labojuma, drukas kļūdas gadījumā izdara ierakstu “atcelts” vai “sabojāts”, veidlapu izsvītro;
- obligāts nosacījums ir adresāta pilna uzvārda, vārda un uzvārda fiksēšana.
Atvilktnē čeku veidnes glabājas 5 gadus, un, slēdzot norēķinu kontu, čeku grāmatiņa tiek atgriezta pēc pieteikuma, norādot atlikušo lapu numurus.
Galvenajos punktos skaidras naudas čeku aizpildīšanas noteikumi visās bankās ir līdzīgi. Praksē ir tikai nelieli papildinājumi un izmaiņas.
Čeka aizpildīšanas paraugi katrā kredītiestādē jāiesniedz pēc klienta pieprasījuma.
Čeku grāmatiņa ir jāaizsargā ar īpašu piesardzību, nodrošinot piekļuvi tai tikai nepiederošiem pilsoņiem. Labākā vieta uzglabāšanai ir seifs.
To izsniedz konkrētai juridiskai personai, to aizliegts izmantot trešajām personām, fiziskām personām bez pilnvaras (notariāli apliecinātas).
secinājumus
Čeka izmantošanai ir vairākas priekšrocības:
- apsardze - skaidru naudu var nozagt, čeku (nominālu) drīkst izmantot tikai likumīgais īpašnieks, personas identifikācijas sistēma nodrošina augstu drošības līmeni;
- pabalsts - čeka analogs ir bankas karte, izņemot skaidru naudu čekā, komisijas maksa netiek nodrošināta.
Skaidras naudas čeks tiek izmantots dažādās dzīves situācijās un dod to īpašniekiem plašas tiesības un pilnvaras.
Kases čeks ir skaidras naudas dokuments, uz kura pamata organizācija var izņemt naudu no sava norēķinu konta. Saņemto skaidru naudu var izmantot algu izmaksai, organizācijas vajadzībām vai naudas izsniegšanai atbildīgajām personām.
Kad rodas nepieciešamība izņemt naudu no bankas, organizācija aizpilda skaidras naudas čeku un pārskaita to uz banku, pamatojoties uz šo dokumentu, banka izsniedz organizācijai līdzekļus no norēķinu konta. Kā aizpildīt čeku grāmatiņu? Zemāk atradīsi noderīgus ieteikumus skaidras naudas avansa čeka aizpildīšanai, raksta beigās ir čeku grāmatiņas aizpildīšanas piemērs.
Atverot bankas kontu, uzņēmums saņem čeku grāmatiņu, kurā ir noteikts čeku skaits. Šis dokuments ir rūpīgi jāaizpilda, jo kļūdas un labojumi tajā nav pieļaujami. Ja kaut kas ir norādīts nepareizi, dokuments būs jāaizpilda vēlreiz. Tajā pašā laikā ir vērts atzīmēt, ka nav nepieciešams izplēst nepareizi aizpildītu čeku no čeku grāmatiņas, tas tiek vienkārši izsvītrots un tiek uzlikta atcelšanas atzīme.
Kā izskatās čeku grāmatiņa? Tas sastāv no noteikta skaita čeku, no kuriem katrs sastāv no mugurkaula un noplēšamās daļas. Pats čeks ir aizpildīts no abām pusēm. Apskatīsim katru daļu tuvāk.
Čeka aizpildīšanas paraugs
Veidlapas aizpildīšana sākas no priekšpuses.
Pārbaudes stubs priekšpusē — jānorāda šādi dati:
- izņemamā summa;
- datums, kam jāsakrīt ar čeka izsniegšanas datumu;
- uzvārds, tās personas iniciāļi, kurai čeks izsniegts ģenitīvā;
- atbildīgo personu paraksti
- ailē "čeks saņemts" personai, kurai tas izsniegts, jāparaksta un jāliek kārtējais datums.
Noplēšams priekšpusē:
- atvilktne - tās organizācijas nosaukums, kura izdevusi čeku;
- konta numurs - organizācijas norēķinu konts bankā;
- summa skaitļos;
- emisijas vieta - bankas (norēķinu) atrašanās vieta;
- datums – čeka izsniegšanas datums;
- tās bankas nosaukums, kurā ir atvērts organizācijas norēķinu konts;
- uzņēmuma zīmogs;
- apakšā ir rakstīta frāze "maksāt kam (pilns vārds ģenitīvā gadījumā) summa (summa norādīta ar vārdiem."
Reversā noplēšamajā daļā jānorāda, kam tiks tērēta skaidrā nauda (izdevumu nolūki čeku grāmatiņā), no uzrādītajiem izdevumiem tiek izvēlēta nepieciešamā un summa, ko plānots tērēt. šie izdevumi ir norādīti attiecīgajā rindā.
Pēc naudas saņemšanas bankā saņēmējs noliks savu parakstu zem galda ar izdevumiem.
Tāpat zemāk jāaizpilda čeka uzrādītāja pases dati (veidlapas priekšpusē norādīts skaidras naudas saņēmējs).
Pēc čeka aizpildīšanas noplēšamā daļa tiek nogriezta un pārnesta uz banku, mugurkauls paliek čeku grāmatiņā. Pamatojoties uz šo noplēšamo čeka daļu, uzrādītājs saņems skaidru naudu, noplēšamā daļa paliek bankā.
Pēc naudas saņemšanas bankā uz mugurkaula otrā pusē grāmatvedis izdara ierakstu par naudas iegrāmatošanu uzņēmuma kasē, kuram norāda numuru un tā datumu, un pats grāmatvedis viņa paraksts.
Ja naudas saņemšanai bankā tiek izmantots čeks, tad, lai to pārskaitītu uz banku, tiek aizpildīts skaidras naudas iemaksas pieteikums, kura paraugu var lejupielādēt
