Jak wypełnić książeczkę czekową. Co warto wiedzieć o książeczce czekowej. Księgowość: podstawowe księgowania
Czek gotówkowy jest przedstawiany bankowi obsługującemu klienta w celu wydania gotówki na okaziciela, na którego nazwisko wystawiony jest ten dokument. Formularze czeków pieniężnych gromadzone są zwykle w książeczce czekowej (25 lub 50 sztuk), którą klient może otrzymać w swoim banku, składając stosowny wniosek. Jak wystawić czek i zdobyć na nim pieniądze, powiemy w naszym artykule.
Zasady wypełniania czeku gotówkowego
Przed wypłatą gotówki z rachunku bieżącego klient banku powinien dowiedzieć się, jak wypełnić czek gotówkowy (przykład wypełnienia formularza przedstawiono poniżej w artykule na przykładzie czeku gotówkowego Sberbank). Bardzo ważne jest prawidłowe wypełnienie wszystkich rubryk, unikanie plam i poprawek, w przeciwnym razie czek kasowy nie zostanie przyjęty przez bank do spełnienia wymogu wydania gotówki na okaziciela.
Zgodnie z ustaloną praktyką wypełniania czeku, klient banku musi wskazać na odwrocie czeku kasowego kod i cel płatności (1. i 2. kolumna w części tabelarycznej formularza czeku). Ponadto czek może zawierać również inne szczegóły, które instytucja kredytowa ma prawo określić. Najczęstszym wymaganiem jest symbol celu płatności, który jest podany w pierwszej kolumnie części tabelarycznej formularza czeku. Pod częścią tabelaryczną z celem zapłaty musi znajdować się podpis wystawcy. Czeki są wypełniane wyłącznie ręcznie czarnym lub ciemnoniebieskim atramentem (niektóre banki dopuszczają fioletowy atrament), ale nazwisko klienta, numer jego konta i nazwa organizacji bankowej mogą być ostemplowane. Plamy na czeku są niedozwolone.
Czek gotówkowy (którego wzór jest dostarczany na życzenie klienta przez każdy bank) jest sprawdzany przez pracownika banku pod kątem poprawności wypełnienia wszystkich rubryk, a podpis urzędnika wystawiającego czek jest identyfikowany z podpisem karta przechowywana w banku.
Ponadto bankierzy wpisują wszystkie numery czeków pieniężnych, które znajdują się w książeczce czekowej wydanej przez firmę, na karcie z podpisami klienta. Pracownik banku sprawdza numer czeku z numerami już zapisanymi na karcie.
Data ważności czeku
Co do zasady czek gotówkowy jest akceptowany przez instytucję finansową w ciągu 10 dni od daty wystawienia (z wyłączeniem samego dnia wystawienia), wskazanej na wypełnionym formularzu dokumentu płatniczego. Na przykład podobna zasada jest określona w wymaganiach CB NS Bank (CJSC) dotyczących wypełniania i używania czeku z książeczki czekowej przez szufladę.
Możesz znaleźć wszystkie niezbędne informacje na temat przestrzegania dyscypliny pieniężnej w przedsiębiorstwie, czytając nasz artykuł „Dyscyplina gotówkowa i odpowiedzialność za jej naruszenie”.
Próbka wypełnienia pokwitowania gotówkowego Sbierbanku
Forma czeku gotówkowego Sberbank nie różni się od tych samych czeków, które są zawarte w książeczkach czekowych wystawionych przez inne banki.
Poniżej znajduje się przykład wypełnienia paragonu fiskalnego, który można pobrać z naszej strony internetowej.
Gdzie mogę bezpłatnie pobrać formularz paragonu fiskalnego?
Książeczka czekowa, w której zszytych jest kilka czeków pieniężnych, jest dokumentem o ścisłej odpowiedzialności. Używaną książeczkę czekową należy przechowywać przez 5 lat. Przed wydaniem klientowi formularze czekowe są przechowywane w banku w specjalnym skarbcu.
Zgodnie z art. 787 Kodeksu cywilnego Federacji Rosyjskiej czek musi zawierać obowiązkowe dane, w przeciwnym razie zostanie uznany za nieważny. Ponadto czek może zawierać szczegóły określone przez bank. Jednak bank może również opracować własną formę czeku gotówkowego. W związku z tym trudno jest pobrać uniwersalny formularz paragonu fiskalnego.
Prawie każde normalnie funkcjonujące przedsiębiorstwo ma jeden lub nawet kilka otwartych banków. Za pomocą tych rachunków firma może dokonywać niezbędnych płatności bezgotówkowych. Ale co, jeśli musisz zapłacić gotówką? Istnieją trzy główne metody płatności gotówkowych zatwierdzone przez obowiązujące przepisy.
Metoda pierwsza. Książeczka czekowa i jej wypełnienie (wersja klasyczna)
Książeczka czekowa jest najczęstszym sposobem uzupełniania gotówki w kasie przedsiębiorstwa. Wcześniej tę książkę należy kupić w banku obsługującym. Są książki z 25, 50 lub więcej arkuszami. Aby wypłacić pieniądze z konta, należy wypełnić czek i przedstawić go w banku. Czek można wystawić na nazwisko dowolnej osoby, która otrzyma pieniądze. Bank zapłaci pieniądze z przedstawionego czeku tylko wtedy, gdy czek ten zostanie wypełniony ściśle zgodnie z ustaloną procedurą wypełniania i używania czeków. To zamówienie obejmuje kilka pozycji:
Zalety korzystania z książeczki czekowej to:
- ścisła kontrola nad wypłatą gotówki z rachunku bankowego (ponieważ wypłaty dokonywane są tylko czekiem);
- bardzo wysoki stopień bezpieczeństwa (pieniądze nie zostaną wydane przez bank w przypadku braku niezbędnych danych, podpisu wystawcy i pieczęci).
Wady książeczki czekowej:
- dodatkowe wydatki w postaci prowizji bankowej za wypłaty gotówki;
- dodatkowy czas potrzebny na dojazd do banku i odbiór środków;
- w przypadku najmniejszego naruszenia zasad wypełniania czeku, czek ten nie zostanie przyjęty przez bank do zapłaty.
Metoda druga. Korporacyjna karta plastikowa (elektroniczna książeczka czekowa)
Wiele banków, idąc z duchem czasu, oferuje swoim klientom otwarcie karty firmowej. Może to być imienna lub zdepersonalizowana karta plastikowa z kodem PIN. Dość często przedsiębiorstwa korzystające z karty firmowej oddają ją do dyspozycji osoby odpowiedzialnej finansowo w celu opłacenia bieżących zakupów. Pracownik, który dokonuje płatności kartą firmową, musi zgłosić się do swojego przedsiębiorstwa z każdej wydanej kwoty. W tym przypadku dokumentami uzupełniającymi są ścisłe formularze sprawozdawcze, gotówka i paragony sprzedaży.
Każdy bank nadaje swoim kartom określone cechy lub nakłada pewne ograniczenia. Niektóre banki na przykład nie zezwalają na wypłatę gotówki z bankomatu przy użyciu karty firmowej. A inne banki, których zakres usług jest znacznie szerszy, pozwalają np. ustawić pewne limity na każdej karcie.
Zalety plastikowej karty firmowej:
- brak prowizji bankowej przy wydawaniu środków;
- całodobowy dostęp do środków na rachunku bieżącym;
- znaczna oszczędność czasu w pozyskiwaniu środków z banku i ich późniejszej emisji w ramach raportu zaliczkowego;
- kontrola wykorzystania środków za pomocą wyciągów bankowych;
- możliwość pokrycia różnego rodzaju wydatków: reprezentacyjnych, podróży służbowych czy wydatków na potrzeby biznesowe przedsiębiorstwa.
Metoda trzecia. Nazwana plastikowa karta
Ta opcja jest najbardziej odpowiednia dla indywidualnych przedsiębiorców.
W takim przypadku przedsiębiorca ma prawo do wyboru jednej z dwóch opcji:
- każdorazowo osobno przelej wymaganą kwotę z rachunku bieżącego na kartę plastikową;
- złożyć wniosek do banku obsługującego z prośbą o przekazanie wszystkich środków otrzymanych na rachunek bieżący na wskazaną kartę plastikową. W takim przypadku karta zostanie dołączona do rachunku i będzie można nią wydawać środki w ramach dostępnych limitów na rachunku bieżącym.
Wadą tej metody może być bankowy zakaz przelewania środków z rachunku bieżącego na zarejestrowaną kartę plastikową indywidualnego przedsiębiorcy. W takim przypadku bank obsługujący z reguły oferuje indywidualnemu przedsiębiorcy otwarcie karty firmowej (takiej, jak otwierają ją organizacje).
Instrukcja wypłaty pieniędzy z rachunku bieżącego czekiem
Istnieją dwie możliwości wypłaty pieniędzy z konta:
- Zamów książeczkę czekową.
- Zamów plastikową kartę.
Najpierw musisz zamówić pustą książeczkę czekową w banku. W tym celu aplikacja jest napisana w formie banku. Książeczki czekowe występują w różnych nominałach - po 25 i 50 arkuszy. We wniosku musisz wskazać, którą książeczkę czekową chcesz wystawić.
Następnie pełnomocnictwo wydawane jest urzędnikowi, który otrzyma formularz książeczki czekowej. Jeśli formularz zostanie odebrany bezpośrednio przez kierownika, wówczas pełnomocnictwo nie jest wymagane.
Zwykle bank rezerwuje 2-3 dni robocze na wystawienie książeczki czekowej in blanco. Po tym okresie pracownik banku zgłasza telefonicznie, że książeczka czekowa jest gotowa i można ją odebrać. Za rejestrację i wydanie książeczki czekowej bank pobiera prowizję z rachunku bieżącego przedsiębiorstwa.
Czek bankowy składa się z dwóch części: grzbietu i samego czeku. Są one oddzielone linią cięcia. Składając książeczkę czekową w kasie banku, należy wypełnić zarówno czek, jak i odcinek. Czytaj dalej, aby dowiedzieć się, jak przeprowadzić kontrolę. Czek jest ważny przez 10 dni od daty jego wypełnienia.
Aby każdy urzędnik, z wyjątkiem szefa, mógł otrzymać pieniądze z rachunku bieżącego firmy czekiem, konieczne jest wcześniejsze udzielenie pełnomocnictwa w banku w celu otrzymania pieniędzy. Tylko szef przedsiębiorstwa ma prawo do otrzymania pieniędzy z banku bez takiego pełnomocnictwa. Pełnomocnictwa udziela bank.
Następnie, po otrzymaniu pieniędzy czekiem, operator banku akceptuje książeczkę czekową z wypełnionym czekiem i paszportem osoby otrzymującej pieniądze czekiem (dla tej osoby musi być już wydane pełnomocnictwo). Po sprawdzeniu poprawności wypełnienia czeku i zweryfikowaniu danych paszportowych przedstawiciela firmy, operator odcina czek od grzbietu. W rezultacie kręgosłup pozostaje w książeczce czekowej, a czek jest u pracownika banku. Książeczka czekowa i paszport są zwracane przedstawicielowi firmy. Następnie pracownik banku zaznacza na czeku i wycina pieczęć kontrolną, pieczęć ta jest również przekazywana przedstawicielowi przedsiębiorstwa.
Sam czek jest przekazywany kanałami wewnętrznymi banku przez kasjera w celu wtórnej weryfikacji do kontrolera, w innym okienku banku kontroler otrzymuje paszport osoby otrzymującej pieniądze. Po sprawdzeniu informacji, kontroler umieszcza znaki na czeku i zwraca paszport przedstawicielowi firmy. Następnie za pośrednictwem wewnętrznych kanałów banku kontroler wysyła czek do kasjera.
Osoba otrzymująca pieniądze czekiem udaje się do kasy i przekazuje kasjerowi paszport i stempel kontrolny. Kasjer ponownie sprawdza poprawność czeku, robi notatki na czeku i prosi o podpisanie, że pieniądze zostały odebrane. Dopiero wtedy pieniądze są uwalniane.
Instrukcje dotyczące wypełniania arkusza książeczki czekowej
Każdy czek zawiera pola przeznaczone do pisemnego wypełnienia przez odbiorcę. Pismo odręczne, nachylenie liter i kolor atramentu w jednym czeku muszą być takie same. W pierwszej kolejności wypełniane jest pole „Czek” znajdujące się na samej górze czeku. Pozwala na krótką nazwę organizacji, na przykład ProfiRost UTs LLC.
Kwota w następnym polu „za ______ rubli. ___ kop." wypełnione liczbami. Jeśli po liczbach pozostanie pusta przestrzeń, należy ją przekreślić dwiema równoległymi liniami na całej długości, na przykład „za 10 000 === rub. ===policjant."
Pola „miejsce sporządzenia”, „data”, „miesiąc słownie” wypełnia się odpowiednio, np. „miejscowość”. Krasnojarsk „10 maja 2017 r.”.
W polu „PŁATA” w przypadku celownika wskazane jest nazwisko, imię i patronim pracownika, któremu wystawiony jest czek. Puste miejsce po tekście jest również przekreślane dwiema równoległymi liniami do końca pola (na przykład Morozow Paweł Michajłowicz ============). Surowo zabrania się wychodzenia poza granice stołu podczas wykreślania.
W polu „kwota słownie” kwota do zapłaty na czeku jest pisana wielką literą. Wcięcia od początku pola są niedozwolone. Wpis kwoty kończy się słowem „ruble” lub „kopiejka”. Pozostałe puste miejsce jest również przekreślone dwiema liniami, na przykład „Dziesięć tysięcy rubli ======”.
W polu „PODPISY” umieszcza się podpisy upoważnionych osób organizacji. Pierwszy podpis zwykle należy do szefa, drugi do głównego księgowego. Jeżeli na karcie wzoru podpisu i pieczęci nie ma drugiego podpisu, to podpis składa tylko głowa.
W specjalnie wyznaczonym miejscu na odcisk pieczęci wystawcy czeku (to pole znajduje się na lewo od tabeli z wymaganiem PAY) umieszczana jest pieczęć organizacji. W takim przypadku wydruk nie powinien wychodzić poza granice zamierzonego miejsca i iść do krawędzi stołu po prawej stronie.
Na odwrocie czeku znajduje się tabela, w której w kolumnie „Kierunek wydania” wskazane są kierunki wydatkowania środków wraz z odpowiadającymi im kwotami dla każdej pozycji. Jeśli jest kilka celów, kilka wierszy tej tabeli jest odpowiednio wypełnionych. Kwota wskazana w tych wierszach, po zsumowaniu, musi odpowiadać kwocie wskazanej na pierwszej stronie czeku.
Ta tabela zawiera następujące symbole:
40 Płace i płatności socjalne
46 Kredyty na zakup produktów rolnych
50 Sprawy wypłaty emerytur, rent i świadczeń ubezpieczeniowych
53 Inny problem
58 Wypłaty z rachunków przedsiębiorców indywidualnych
Symbol 53 jest najczęściej używany do otrzymywania środków na wydatki domowe.
Ostatni wiersz tej tabeli zawiera również podpisy urzędników organizacji, jeśli nie podano stanowiska księgowego, umieszcza się jeden podpis - szefa.
Poniżej tabeli w polu „Otrzymano kwotę wskazaną w tym czeku” podpis osoby odbierającej środki. Podpis ten jest składany w obecności kasjera banku i musi być podobny do podpisu w paszporcie osoby odbierającej pieniądze. Surowo zabrania się wcześniejszego składania podpisu osoby otrzymującej pieniądze na czeku.
Następnie wypełniane jest pole „Przedstawiony”, w którym wprowadzane są dane paszportowe pracownika otrzymującego środki czekiem. Dane paszportowe należy wprowadzić ściśle w formie wskazanej w paszporcie. Serię i numer paszportu należy wpisać ze spacjami. Nie należy pisać znaku „Nie” przed numerem paszportu, wystarczy zrobić spację. Wyrazu „wydany” przed nazwą organu, który wydał paszport, nie trzeba dodawać. W przypadku, gdy w paszporcie w całości zaznaczono słowo „powiat”, należy je wpisać w całości, ale jeśli w paszporcie wskazano „powiat”, wówczas informacje te należy wpisać do czeku w ten sposób. To samo dotyczy pisowni wymaganego „miasta”, jeśli w paszporcie widnieje „Krasnojarsk” lub „Krasnojarsk”, należy to wpisać na czeku. Przed datą wydania paszportu nie trzeba pisać wyrazu „od”, a po dacie nie należy wpisywać litery „g”.
22.08.2019
Wszystkie przedsiębiorstwa wykonują operacje zapłaty za towary, roboty i usługi zgodnie z umowami zawartymi z kontrahentami, pracownikami ściśle według rachunków.
Niektóre potrzeby firmy można załatwić gotówką (wypłata wynagrodzeń, zakup artykułów gospodarstwa domowego i biurowych), którą może otrzymać kierownik organizacji lub jego przedstawiciel.
Do czego jest potrzebny?
Odbiór przez właścicieli gotówki z rachunku bieżącego może odbywać się tylko za pomocą czeku gotówkowego.
Jest to część sporządzona przez osobę prawną lub indywidualnego przedsiębiorcę.
Z książeczek czekowych korzystają różnego rodzaju instytucje kredytowe (publiczne i prywatne).
Zasady i tryb wypełniania
Książeczka czekowa składa się z kilku identycznych czeków pieniężnych (do 50 arkuszy). Kiedy konieczne jest otrzymanie gotówki, pracownik przedsiębiorstwa wypełnia czek ściśle w kolejności.
Ważne jest, aby klient instytucji kredytowej poprawnie wypełnił wszystkie wiersze paragonu, bez błędów i plam.
Podpis i pieczęć na dokumencie są składane w obecności pracownika banku.
Sprawdza poprawność wypełnienia wierszy czeku, a także identyfikuje złożoną próbkę podpisu szuflady czekowej z kartą bankową przechowywaną w instytucji kredytowej.
Oprócz wzorów podpisów szefa, osób zaufanych, na karcie klienta zapisywane są numery czeków w książeczce czekowej, które również są dokładnie weryfikowane.
Faksymile podpisu na czeku są niedozwolone.
Środki wydawane są zaufanemu pracownikowi po okazaniu dokumentu tożsamości.
Jak wypełnić za odbiór gotówki w banku z rachunku bieżącego do kasy?
Forma formy składa się z 2 bloków: grzbietowego i głównego.
Informacje w nich są niemal identyczne, w grzbiecie ilość informacji jest tylko nieznacznie skompresowana i wskazane są kluczowe punkty.
Po wypełnieniu wszystkich wymaganych danych w dokumencie prawy blok (główny) jest odrywany wzdłuż linii cięcia, która jest podstawą do odbioru gotówki w kasie banku i przekazywana pracownikowi banku.
Lewy blok (kręgosłup) pozostaje w księdze osoby prawnej.
Podczas wypełniania przedniej części formularza w odpowiednich kolumnach czeku wprowadza się następujące informacje:
- nazwa indywidualnego przedsiębiorcy lub przedsiębiorstwa zgodnie z dokumentacją założycielską;
- numer rachunku bieżącego osoby prawnej;
- żądana kwota pieniędzy do otrzymania (w liczbach, w rublach i kopiejkach), liczby są zapisywane jak najbliżej siebie, bez pozostawiania dużych luk, jeśli jest jeszcze miejsce, konieczne jest wypełnienie luki z kreską;
- nazwa miasta, miejscowości, w której wystawiony jest czek;
- datę sporządzenia dokumentu i nazwę instytucji kredytowej;
- dane osobowe (imię i nazwisko) w celowniku pracownika, któremu powierzono odbiór pieniędzy;
- wymagana kwota do wydania (słownie), myślnik jest umieszczany w pustym miejscu kolumny;
- pierwszy i drugi podpis osób odpowiedzialnych zgodnie z kartą bankową.
Na odwrocie formularza klient banku wskazuje kod i cel wydanej mu kwoty.
Jeśli organizacja ma kilka różnych celów i ogromną kwotę, to należy ją podzielić na odpowiednie udziały w odpowiednich liniach.
Ponadto oddzielna instytucja kredytowa może określić dodatkowe dane wymagane do wypełnienia.
Poniższe wiersze przeznaczone są do wprowadzania informacji przez pracowników banku.
Jak ułożyć kręgosłup?
Odcinek pozostaje u posiadacza rachunku bieżącego (w książeczce czekowej) i zawiera następujące informacje:
Pieczęć jest umieszczana na wystawionym czeku, jeżeli jej obecność jest odnotowana na karcie klienta instytucji kredytowej.
Gdy nie ma informacji o druku, wskazane jest oznaczenie „b / n”.
Jeszcze do niedawna podmioty gospodarcze, zgodnie z normami prawa, musiały w swojej działalności posługiwać się pieczęciami i stemplami.
Ale od 2016 roku wymagania się zmieniły.
Teraz przedsiębiorstwa, podobnie jak indywidualni przedsiębiorcy, mają prawo do sporządzania dokumentacji bez udziału produktów stemplowych.
Ich stosowanie jest obowiązkowe przy ustalaniu tej normy w lokalnych aktach spółki.
Aktywa finansowe w gotówce trafiają do kasy firmy, następnie są wydawane, ich numer jest zapisany na odwrocie grzbietu. Daty na paragonie i paragonie muszą być zgodne.
Czyje podpisy zawiera?
Pewna kategoria pracowników ma prawo podpisać czek do przedstawienia w banku organizacji.
Zasadniczo obejmują one dyrektorów i ich zastępców.
Pobierz pusty formularz w programie Word i wypełnioną próbkę
Tak wygląda próbka:
Ważność
Istnieje kilka rodzajów kontroli:
Każdy wypełniony formularz książeczki czekowej ma swoją własną datę ważności do złożenia wniosku do instytucji finansowej:
- 10 dni - na terytorium Rosji dzień wystawienia czeku nie jest brany pod uwagę;
- 20 dni - na terytorium WNP;
- 70 dni - jeżeli czek wystawiony jest na terytorium innego państwa.
Główne wymagania dotyczące wypełnienia czeku gotówkowego:
- przy wypełnianiu formularza należy używać niebieskich długopisów;
- pisanie kwoty zaczyna się od lewej krawędzi i kończy oznaczeniem waluty;
- w przypadku przekreślenia, korekty, omyłki pisarskiej, wpisu „usunięty” lub „zepsuty” formularz przekreśla się;
- warunkiem koniecznym jest ustalenie pełnego nazwiska, imienia i patronimiki odbiorcy.
Szuflada przechowuje odcinki czekowe przez 5 lat, a po zamknięciu rachunku bieżącego książeczkę czekową zwraca się na wniosek, wskazując numery pozostałych stron.
W głównych punktach zasady wypełniania czeków gotówkowych we wszystkich bankach są podobne. W praktyce są to tylko drobne uzupełnienia i zmiany.
Próbki wypełnienia czeku w każdej instytucji kredytowej należy złożyć na żądanie klienta.
Książeczkę czekową należy chronić ze szczególną starannością, a dostęp do niej mają wyłącznie osoby nieupoważnione. Najlepszym miejscem do przechowywania jest sejf.
Jest wydawany na konkretny podmiot prawny, zabronione jest korzystanie z niego przez firmy zewnętrzne, osoby fizyczne bez pełnomocnictwa (poświadczonego notarialnie).
wnioski
Korzystanie z czeku ma wiele zalet:
- bezpieczeństwo - gotówka może zostać skradziona, czekiem (imiennym) może posługiwać się tylko prawowity właściciel, system identyfikacji osobowej zapewnia wysoki poziom bezpieczeństwa;
- korzyść - analogiem czeku jest karta bankowa, przy wypłacaniu gotówki na czeku nie są wypłacane żadne prowizje.
Czek pieniężny znajduje zastosowanie w różnych sytuacjach życiowych i daje ich właścicielom szeroki wachlarz praw i uprawnień.
Paragon pieniężny to dokument gotówkowy, na podstawie którego organizacja może wypłacić pieniądze ze swojego rachunku bieżącego. Otrzymaną gotówkę można przeznaczyć na wypłatę wynagrodzeń, na potrzeby organizacji lub na wydanie pieniędzy osobom odpowiedzialnym.
Kiedy konieczne staje się wypłacenie pieniędzy z banku, organizacja wypełnia czek gotówkowy i przekazuje go do banku, na podstawie tego dokumentu bank wydaje organizacji środki z rachunku bieżącego. Jak wypełnić książeczkę czekową? Poniżej znajdziesz przydatne zalecenia dotyczące wypełniania czeku zaliczkowego, na końcu artykułu znajduje się przykład wypełnienia książeczki czekowej.
Otwierając konto bankowe, firma otrzymuje książeczkę czekową, która zawiera określoną liczbę czeków. Dokument ten należy wypełnić starannie, ponieważ niedopuszczalne są w nim błędy i poprawki. Jeśli coś jest wskazane nieprawidłowo, będziesz musiał ponownie wypełnić dokument. Jednocześnie warto zauważyć, że nie jest konieczne wyrywanie nieprawidłowo wypełnionego czeku z książeczki czekowej, jest on po prostu przekreślany i umieszczany jest znak anulowania.
Jak wygląda książeczka czekowa? Składa się z określonej liczby czeków, z których każdy składa się z grzbietu i odrywanej części. Sam czek jest wypełniony po obu stronach. Przyjrzyjmy się bliżej każdej części.
Wzór wypełnienia czeku
Wypełnianie formularza zaczynamy od przodu.
Sprawdź odgałęzienie na przedniej stronie - musisz podać następujące dane:
- kwota do wypłaty;
- datę, która musi pokrywać się z datą wystawienia czeku;
- nazwisko, inicjały osoby, na którą wystawiono czek w dopełniaczu;
- podpisy osób odpowiedzialnych
- w rubryce „czek otrzymany” osoba, na którą został wystawiony, musi umieścić swój podpis i aktualną datę.
Odrywanie z przodu:
- szuflada - nazwa organizacji, która wystawiła czek;
- numer konta – bieżący rachunek organizacji w banku;
- suma w liczbach;
- miejsce wystawienia – lokalizacja banku (rozliczenia);
- data – sprawdź datę wystawienia;
- nazwa banku, w którym otwarty jest rachunek bieżący organizacji;
- pieczęć firmowa;
- na dole jest napisane zdanie „zapłać komu (pełne imię i nazwisko w przypadku dopełniacza) kwotę (kwota jest podana słownie”.
Na odwrocie, na odrywanej części, należy wskazać, na co zostanie wydana gotówka (cele wydatków w książeczce czekowej), z przedstawionych wydatków i kwoty, na którą planuje się wydać wydatki te są wskazane w odpowiednim wierszu.
Po otrzymaniu pieniędzy w banku odbiorca złoży swój podpis pod stołem z wydatkami.
Również poniżej należy wypełnić dane paszportowe okaziciela czeku (odbiorca gotówki wskazany na przedniej stronie formularza).
Po wypełnieniu czeku odrywana część jest odcinana i przekazywana do banku, grzbiet pozostaje w książeczce czekowej. Na podstawie tej odrywanej części czeku okaziciel otrzyma gotówkę, odrywana część pozostaje w banku.
Po otrzymaniu pieniędzy w banku, na grzbiecie na odwrocie, księgowy dokonuje wpisu o zaksięgowaniu pieniędzy w kasie przedsiębiorstwa, dla którego wskazany jest numer i jego data, a sam księgowy umieszcza jego podpis.
Jeżeli czek służy do odbioru pieniędzy w banku, to w celu przelania go do banku wypełniany jest wniosek o wpłatę gotówki, którego próbkę można pobrać
