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अंतिम लाभार्थी कौन है. "लाभार्थी" और "अंतिम लाभार्थी" शब्दों का क्या अर्थ है - सरल और सुलभ भाषा में जटिल अवधारणाएँ

बाजार संबंध विकसित हो रहे हैं, नई आर्थिक संस्थाएँ उभर रही हैं। और बहुत से आम लोगयह स्पष्ट नहीं है कि लाभार्थी शब्द का क्या अर्थ है। आइए इसे जानने का प्रयास करें। इस अवधारणा की कई परिभाषाएँ हैं। और यदि आप विदेशी व्यापार गतिविधियों में शामिल होने की योजना बनाते हैं, तो आपको निश्चित रूप से विभिन्न प्रकार की नई अवधारणाओं को समझने की आवश्यकता है।

लाभार्थी

लाभार्थी को एक कानूनी इकाई और एक व्यक्ति होने की अनुमति है। उनकी आय विशिष्ट लेनदेन करने से उत्पन्न होती है। वे उन लेनदेन से भी लाभार्थी हैं जो उनकी संपत्ति के साथ प्रत्ययी आधार पर प्रबंधन करते समय किए जाते हैं। इच्छुक पार्टियाँ, जैसा कि उन्हें भी कहा जाता है, विनिमय बिल, बैंक साख पत्र रख सकती हैं।

लाभार्थी क्या है? यदि कोई विदेशी व्यापार गतिविधि की जाती है, तो यह एक कंपनी है जो विक्रेता के रूप में कार्य करती है। यदि ट्रस्ट संचालन किया जाता है, तो यही वह व्यक्ति है जो अपनी संपत्ति के ट्रस्ट प्रबंधन से लाभान्वित होता है।

एक और परिभाषा है जो बताती है कि लाभार्थी कौन है। आप विरासत द्वारा लाभार्थी बन सकते हैं यदि बीमा पॉलिसी में लाभार्थी के रूप में दर्ज व्यक्ति की इस अनुबंध की समाप्ति से पहले मृत्यु हो गई हो। फ़्रेंच से अनुवादित इस शब्द का अनुवाद लाभ के रूप में किया गया है।

लाभकारी स्वामी

रूसी कानून के तहत, लाभकारी मालिक वह व्यक्ति होता है जो वास्तव में पूरी कंपनी का मालिक होता है।

लाभार्थी को एजेंसी समझौते या ट्रस्ट प्रबंधन के तहत ग्राहक की गतिविधियों से लाभ प्राप्त होता है।

लाभकारी स्वामी एक व्यक्ति है. वह सीधे तौर पर या अन्य व्यक्तियों के माध्यम से कंपनी का मालिक है। सभी ग्राहक गतिविधियों को नियंत्रित कर सकते हैं.

में संस्थापक दस्तावेज़ये व्यक्ति प्रकट नहीं हो सकते हैं, लेकिन वे व्यवसाय के संचालन को पूरी तरह से नियंत्रित करते हैं। कानून के अनुसार, लाभकारी मालिक के पास कानूनी इकाई की पूंजी में पच्चीस प्रतिशत या उससे अधिक की हिस्सेदारी होती है।

अंतिम लाभार्थी वह व्यक्ति होता है जो लाभार्थी संगठन का मालिक होता है। यह अपतटीय कंपनियों के उद्घाटन पर था कि मुनाफे के छिपे हुए अंतिम मालिक सामने आए। उनके बारे में डेटा केवल खाता खोलते समय बैंक और कंपनी के एजेंट को पता चलता है। अंतिम लाभार्थी बैंक खाते का प्रबंधन कर सकता है।

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लाभार्थी और लाभार्थी

क्या कुछ समान है और लाभार्थी और लाभार्थी के बीच क्या अंतर है? इन दोनों की आय ग्राहक के कार्यों से होती है. अंतर। अंतिम मालिक के पास कंपनी में हिस्सेदारी होती है, इसका एक चौथाई या उससे अधिक। और वह इस कंपनी की गतिविधियों को नियंत्रित और प्रबंधित कर सकता है। लाभार्थी ऐसा नहीं कर सकता. उसके पास अपना हिस्सा भी नहीं है.

यह लाभार्थी हैं जिन्हें राज्य द्वारा नियंत्रित किया जाता है। खाओ कुछ शर्तेंजब कंपनी को उनके बारे में जानकारी उपलब्ध कराने की आवश्यकता होती है आवश्यक जानकारी. आपराधिक कृत्यों की पहचान करने और उन्हें रोकने के लिए यह आवश्यक है। साथ ही, यह जानकारी वित्तीय धोखाधड़ी को रोकने में भी मदद करती है।

लाभार्थी एवं उनके बारे में जानकारी

हम पहले ही बता चुके हैं कि इन व्यक्तियों के बारे में जानकारी की आवश्यकता क्यों हो सकती है। हाल ही में, एक और बिंदु जोड़ा गया है, जो उपरोक्त से कम महत्वपूर्ण नहीं है - आतंकवादी अभियानों की रोकथाम और आतंकवादियों के खिलाफ लड़ाई।

बैंकिंग संरचनाओं को भी आवश्यक जानकारी की आवश्यकता हो सकती है, और कंपनियों को उन्हें प्रदान करना आवश्यक है। और बैंकों से यह जानकारी रोसफिनमोनिटोरिंग को जाती है। बैंक ऐसा करने में विफल नहीं हो सकते, क्योंकि अन्यथा उन पर आधा मिलियन रूबल तक का जुर्माना लगाया जा सकता है। यह न केवल बैंकों पर, बल्कि किसी भी वित्तीय संस्थान पर लागू होता है।

कुछ कंपनियाँ असली मालिक का डेटा छिपाने के लिए ऐसे व्यक्ति का खाता खोल देती हैं जिसके पास केवल हस्ताक्षर करने का अधिकार होता है। इस मामले में लाभार्थी है निरंतर नियंत्रण. यह पता चला है कि लाभार्थी की पहचान करना आसान है, और वास्तविक मालिक की पहचान करना अधिक कठिन है।

वास्तविक मालिकों का डेटा वित्तीय और अन्य दोनों द्वारा अनुरोध किया जाता है सरकारी एजेंसियों. उदाहरण के लिए, जब सार्वजनिक खरीद अनुबंध संपन्न होते हैं। दस्तावेज़ में "लाभार्थियों सहित मालिकों की श्रृंखला पर जानकारी" लाभार्थियों का सभी डेटा दर्ज किया गया है।

अधिकार आैर दायित्व

लाभार्थियों के अधिकार कानून द्वारा संरक्षित हैं। लेकिन उनके भी कुछ दायित्व हैं.लाभार्थी एक विशेष ट्रस्ट प्रबंधन समझौते द्वारा अपनी संपत्ति की रक्षा कर सकता है। यदि अनुबंध का उल्लंघन किया जाता है, तो अंतिम मालिक और नामांकित व्यक्ति इसके लिए जिम्मेदार हैं।

लाभकारी स्वामी वह व्यक्ति होता है जो व्यवसाय को न केवल कानूनी रूप से, बल्कि वास्तविक रूप से भी नियंत्रित कर सकता है। लाभकारी स्वामी वे उद्यमी होते हैं जिनकी स्थिति कानून संख्या 115-एफजेड के प्रावधानों के आधार पर निर्धारित होती है - हम उन पर अधिक विस्तार से विचार करेंगे।

लाभार्थी: शब्द की परिभाषा

लाभकारी स्वामी - यह रूसी संघ के कानून में निहित है - एक ऐसे व्यक्ति के रूप में मान्यता प्राप्त है जो सीधे या तीसरे पक्ष के माध्यम से एक कानूनी इकाई की पूंजी का 25% से अधिक का मालिक है या इस कानूनी इकाई के कार्यों को नियंत्रित करने की क्षमता रखता है। (कानून का अनुच्छेद 3 "मनी लॉन्ड्रिंग का मुकाबला करने पर" दिनांक 08/07/2001 संख्या 115-एफजेड)। कानून किसी व्यक्ति के लाभकारी स्वामी की स्थिति का भी प्रावधान करता है (डिफ़ॉल्ट रूप से, वही व्यक्ति होता है, जब तक कि अन्यथा विश्वास करने का कोई कारण न हो)।

उदाहरण

सैल्यूट एलएलसी की अधिकृत पूंजी 70% लक्स एलएलसी के स्वामित्व में है, 20% वी.एस. पेत्रोव के पास और 10% ए.वी. स्टेपानोव के पास है। वहीं, स्टेपानोव के पास 100% स्वामित्व है अधिकृत पूंजीलक्स एलएलसी। इस प्रकार, स्टेपानोव सैल्युट एलएलसी का लाभकारी मालिक है, इस तथ्य के बावजूद कि कानूनी तौर पर इस संगठन में उसकी हिस्सेदारी पेट्रोव की तुलना में 2 गुना कम है।

इस प्रकार, लाभकारी स्वामी की स्थिति एक कानूनी श्रेणी है, और इसकी विशेषताओं को उद्योग-व्यापी कानूनी मानदंडों के स्तर पर वर्णित किया गया है। हालाँकि, लाभार्थी व्यवसाय प्रबंधन संरचना में किस पद पर आसीन हो सकता है? आइए विचार करें कि संस्थापक और सीईओ की कंपनी में प्रमुख पद लाभकारी मालिक की स्थिति से कैसे संबंधित हैं - कानूनी संबंधों के विभिन्न स्तरों पर लाभार्थियों की भूमिका की अधिक विस्तृत समझ के दृष्टिकोण से यह महत्वपूर्ण है।

लाभार्थी - संस्थापक या सीईओ?

यह मौलिक रूप से मायने नहीं रखता कि कोई व्यक्ति किसी व्यवसाय में किस पद पर है - संस्थापक, निदेशक या सह-मालिक। लाभकारी स्वामी की स्थिति स्थापित करने के लिए मुख्य बात कला में परिभाषित मानदंडों के साथ व्यवसाय में किसी व्यक्ति की भूमिका का अनुपालन है। कानून संख्या 115-एफजेड के 3। वह वास्तविक मालिक हो सकता है (व्यवसाय में कानूनी रूप से निश्चित हिस्सेदारी के बिना - हम लेख में बाद में इस स्थिति की विशेषताओं पर विचार करेंगे) और साथ ही सीईओया वास्तव में संगठन के प्रबंधन में महत्वपूर्ण निर्णय लेंगे, जबकि कोई अन्य व्यक्ति निदेशक होगा।

बेशक, सामान्य मामले में, लाभकारी स्वामी कंपनी का संस्थापक (या उनमें से एक) होता है। लेकिन यह संभव है कि वह वह व्यक्ति होगा जिसने बाद में अधिकृत पूंजी का आवश्यक हिस्सा खरीदा होगा। ऐसे सामान्य मामले हैं जब किसी कानूनी इकाई का लाभकारी स्वामी उस फर्म का संस्थापक होता है जिसके पास संबंधित कानूनी इकाई का मुख्य हिस्सा होता है।

उदाहरण

सिटीजन लवोव ए.ई. के पास पीजेएससी विक्टोरिया में 55% शेयर हैं, जो बदले में, पीजेएससी अल्माज़ में 70% शेयरों का मालिक है। वास्तव में, लावोव सीधे तौर पर अल्माज़ के शेयरों का मालिक नहीं है, लेकिन इस कंपनी में एक अप्रत्यक्ष भागीदार है। उनकी अप्रत्यक्ष भागीदारी का हिस्सा 0.55 × 0.70 = 0.385, या 38.5% होगा। इसलिए, अल्माज़ पीजेएससी की राजधानी में लविवि का बहुमत हित (25% से अधिक) है और यह इस कंपनी के लाभकारी मालिक के मानदंडों को पूरा करता है।

तो, लाभार्थी की अवधारणा कानून में निहित है। लेकिन क्या यह कहना संभव है कि लाभकारी स्वामी की स्थिति वही अवधारणा है जिसका अर्थ एक अन्य सामान्य शब्द - "वास्तविक स्वामी" है?

क्या लाभार्थी और वास्तविक मालिक (कानूनी इकाई या व्यक्ति) एक ही चीज़ हैं?

बदले में, रूसी संघ के कानून के स्तर पर "वास्तविक मालिक" की अवधारणा तय नहीं है। कानून के कुछ स्रोतों में, इसे "लाभार्थी स्वामी" शब्द के समान संदर्भ में दिया गया है (उदाहरण के लिए, रूसी संघ के वित्त मंत्रालय के 04/09/2014 के पत्र संख्या 03-00-РЗ / में) 16236). क्या इस संबंध में उनकी पहचान करना संभव है?

सिद्धांत रूप में, यह कानूनी है, और इसका कारण कानून संख्या 115-एफजेड में दी गई लाभकारी स्वामी की परिभाषा है। इस में मानक अधिनियमऐसा कहा जाता है कि लाभार्थी ऐसे व्यक्ति से संपर्क कर सकता है जो कानूनी इकाई द्वारा किए गए निर्णयों को प्रभावित करने की क्षमता रखता है (भले ही उसके पास कंपनी की अधिकृत पूंजी में कोई शेयर न हो)।

किसी व्यक्ति के "वास्तविक स्वामी" का उल्लेख करना काफी स्वीकार्य है, जो किसी न किसी कारण से, किसी व्यक्ति का लाभकारी स्वामी है। इसके अलावा, में इस मामले मेंवास्तविक स्वामित्व के कुछ "शुद्ध रूप" के बारे में बात करना वैध है, क्योंकि कानून किसी व्यक्ति की अधिकृत पूंजी के आवंटन का प्रावधान नहीं करता है। उदाहरण के लिए, किसी व्यक्ति के लाभार्थी (वास्तविक) मालिक को व्यक्ति द्वारा उसकी वसीयत में निर्दिष्ट धन का प्राप्तकर्ता कहा जा सकता है।

इस प्रकार, लाभकारी स्वामी की स्थिति एक कानूनी श्रेणी है जिसे "वास्तविक स्वामी" की अवधारणा से पहचाना जा सकता है, और इस पहचान का उपयोग किसी कानूनी इकाई या किसी व्यक्ति के कार्यों पर नियंत्रण के संदर्भ में सबसे अच्छा किया जाता है। किसी कानूनी इकाई की अधिकृत पूंजी के स्वामित्व के संदर्भ में, केवल "लाभकारी स्वामी" शब्द का उपयोग करना बेहतर है।

किन कंपनियों को लाभार्थियों का रिकॉर्ड रखना चाहिए?

लाभार्थियों को रिकॉर्ड करने का दायित्व उन कानूनी संस्थाओं पर लगाया गया है जो:

• राज्य या नगरपालिका संरचनाएँ;
• अंतरराष्ट्रीय संगठन;
• संगठित व्यापार में शेयरों के जारीकर्ता (जब प्रतिभूतियों पर जानकारी स्थापित प्रक्रिया के अनुसार प्रकट की जाती है);
• विदेशी मुद्रा पर व्यापार के ढांचे में शेयरों के विदेशी जारीकर्ताओं द्वारा (यदि एक्सचेंज रूसी संघ के बैंक द्वारा निर्धारित सूची में शामिल है);
• कानूनी संबंधों के विदेशी विषय जिनके पास कानूनी इकाई का दर्जा नहीं है और लाभार्थियों की उपस्थिति और सामान्य निदेशक की स्थिति प्रदान नहीं करते हैं।

संगठन अपने लाभार्थियों को जानने, यदि आवश्यक हो तो उपपैरा में सूचीबद्ध उनके बारे में जानकारी प्राप्त करने के लिए उपाय करने के लिए बाध्य हैं। 1 पी. 1 कला. कानून संख्या 115-एफजेड के 7, इस जानकारी को सालाना अद्यतन करें, प्राप्त डेटा को कम से कम 5 वर्षों तक संग्रहीत करें।

इसके अलावा, कंपनी के लाभार्थियों के बारे में जानकारी उसकी रिपोर्टिंग में प्रकट की जा सकती है - कानून द्वारा निर्धारित तरीके से (कानून संख्या 115-एफजेड के खंड 7, अनुच्छेद 6.1)।

किन कंपनियों को अपने लाभार्थियों का खुलासा करना होगा?

कानूनी संस्थाओं, साथ ही व्यक्तिगत उद्यमियों को अनुरोध पर लाभार्थियों के बारे में जानकारी प्रदान करने की आवश्यकता होती है (खंड 6, कानून संख्या 115-एफजेड के अनुच्छेद 6.1, 19 मार्च के रूसी संघ की सरकार के डिक्री द्वारा अनुमोदित प्रावधान के खंड 10) , 2014 नंबर 209):

• Rosfinmonitoring के लिए;
• एफटीएस में.

इसके अलावा, किसी संगठन या व्यक्तिगत उद्यमी से संपर्क करते समय जो धन का प्रबंधन करता है, कानूनी संस्थाएं और व्यक्तिगत उद्यमी अपने लाभकारी मालिकों के बारे में जानकारी प्रदान करते हैं - यह उनका कानूनी दायित्व भी है, जो कला के अनुच्छेद 14 में प्रदान किया गया है। कानून संख्या 115-एफजेड के 7। इस जानकारी का दायरा बराबर में परिभाषित किया गया है। 2 उप. 1 पी. 1 कला. कानून संख्या 115-एफजेड के 7।

निर्दिष्ट सीमा के भीतर फर्म द्वारा गैर-प्रावधान सरकारी निकायलाभकारी स्वामियों के बारे में जानकारी - यही कला के तहत उसके खिलाफ प्रतिबंध लागू करने का कारण है। रूसी संघ के प्रशासनिक अपराध संहिता का 14.25.1। अर्थात् - अधिकारियों पर 30,000-40,000 रूबल की राशि का जुर्माना, कानूनी संस्थाओं पर - 100,000-500,000 रूबल।

परिणाम

एक लाभकारी मालिक एक संस्थापक या निदेशक होता है, मालिकों में से एक या कंपनी का वास्तविक मालिक (भले ही कानूनी तौर पर उसके पास संगठन की अधिकृत पूंजी में कोई शेयर न हो), जिसके पास कम से कम गतिविधियों को नियंत्रित करने की क्षमता होती है संबंधित व्यावसायिक इकाई का. साथ ही, इस विषय की संगठनात्मक और कानूनी स्थिति कोई मायने नहीं रखती - यह एक कानूनी इकाई और एक व्यक्तिगत उद्यमी दोनों हो सकती है।

के लिए कानूनी परिभाषालाभकारी स्वामी की स्थिति के लिए यह आवश्यक है कि व्यक्ति के पास संगठन की अधिकृत पूंजी का कम से कम 25% स्वामित्व हो। फर्मों और व्यक्तिगत उद्यमियों को अनुरोध पर अपने लाभार्थियों के बारे में रोसफिनमोनिटोरिंग, संघीय कर सेवा, धन प्रबंधन संगठनों को सूचित करना आवश्यक है।

आप लेखों में वित्तीय नियंत्रण निकायों (जो, विशेष रूप से, कानूनी संस्थाओं और व्यक्तिगत उद्यमियों से उनके लाभार्थियों के बारे में जानकारी का अनुरोध करने का अधिकार रखते हैं) के काम की विशेषताओं के बारे में अधिक जान सकते हैं:

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लाभार्थी लाभ का प्राप्तकर्ता है, गतिविधि के क्षेत्र के आधार पर इस शब्द के कई अर्थपूर्ण अर्थ हो सकते हैं।

यदि हम किसी बीमा व्यवसाय के बारे में बात कर रहे हैं, तो लाभार्थी बीमा पॉलिसी में निर्दिष्ट क्षतिपूर्ति का प्राप्तकर्ता है। यदि अनुबंध में नामित व्यक्ति इसकी समाप्ति तिथि देखने के लिए जीवित नहीं है, तो कोई अन्य व्यक्ति लाभार्थी बन सकता है। संपत्ति बीमा के संबंध में, कोई भी मालिक मालिक बन जाता है यदि संपत्ति का बीमा उसके पक्ष में किसी अन्य व्यक्ति द्वारा किया जाता है।

विरासत कानून में, लाभार्थी वसीयतनामा उत्तराधिकारी है।

लाभार्थी वह व्यक्ति भी होता है जो अपनी संपत्ति से आय प्राप्त करता है, उदाहरण के लिए, किसी संपत्ति को किराए पर देते समय किराया प्राप्त करके।

लाभार्थी की अवधारणा उन शेयरों के मालिकों पर भी लागू होती है जिन्होंने अधिकतम लाभ प्राप्त करने के लिए उन्हें ट्रस्ट प्रबंधन में स्थानांतरित कर दिया है। शेयरों के लाभार्थियों-धारकों को स्वामित्व हस्तांतरित करने, कंपनी की गतिविधियों पर निर्णय लेने, शेयरधारकों की बैठक में वोट देने का अधिकार, साथ ही कंपनी के प्रबंधन के चुनाव में भाग लेने का अधिकार है।

अगर हम बात कर रहे हैंएक ट्रस्ट के बारे में, लाभार्थी वह व्यक्ति होता है जो ट्रस्ट की संपत्ति के प्रबंधन से वित्तीय रूप से लाभान्वित होता है।

लाभार्थी शब्द का व्यापक रूप से अपतटीय व्यवसाय में उपयोग किया जाता है। इस मामले में, यह व्यवसाय का वास्तविक मालिक है, जिसे "अंतिम लाभार्थी" भी कहा जाता है। यह, एक नियम के रूप में, नाममात्र मालिक से भिन्न होता है, जो घटक दस्तावेजों में दर्शाया गया है। अर्थात्, वास्तव में लाभार्थी सभी प्रबंधन अधिकारों के साथ व्यवसाय का मालिक है और कंपनी की गतिविधियों से आय प्राप्त करता है, लेकिन कानूनी तौर पर स्वामित्व अन्य व्यक्तियों को सौंपा जाता है। अंतिम लाभार्थी के संबंध में गोपनीयता बनाए रखते हुए नाममात्र नेतृत्व की उपस्थिति उचित है।

बैंकिंग में लाभार्थी

बैंकिंग में, लाभार्थी की अवधारणा का उपयोग बैंक के ऋण पत्र, संग्रह, गारंटी और प्रमाण पत्र के संचालन में किया जाता है।

बैंक लेटर ऑफ क्रेडिट जारी करते समय, लाभार्थी वह व्यक्ति होता है जिसके नाम पर इसे खोला जाता है, दस्तावेजी क्रेडिट लेटर का मालिक होता है।

बैंकिंग संग्रह ऑपरेशन के हिस्से के रूप में, लाभार्थी बैंकिंग परिचालन के बाद धन का प्राप्तकर्ता होता है जो लेनदेन के हिस्से के रूप में खरीदार द्वारा संपत्ति की प्राप्ति की पुष्टि करता है।

बैंक प्रमाणपत्र के लिए, लाभार्थी प्राप्तकर्ता होता है धनइसकी समाप्ति तिथि पर. चूँकि प्रमाणपत्रों का नाम नहीं है, इसलिए जरूरी नहीं कि यह वही व्यक्ति हो जिसने बैंक प्रमाणपत्र खोला हो।

बैंक गारंटी के तहत लाभार्थी ऋणदाता है, जिसे समझौते के तहत धन प्राप्त करना होगा।

हमारे बाज़ार के समय में बहुत सारे विशिष्ट शब्द सामने आए हैं जिनके बारे में लोग पहले नहीं जानते थे। उनमें से कई, जैसा कि वे कहते हैं, "सुनने पर" हैं, उदाहरण के लिए, लाभार्थी। यह क्या है - सरल शब्दों में हम कह सकते हैं कि यह शब्द किससे जुड़ा है नकद लेनदेन, और यह आम तौर पर सच है, लेकिन हर जगह बारीकियां हैं।

लाभार्थी कौन है?

इस शब्द की व्याख्या आर्थिक, कानूनी, वित्तीय अभिविन्यास, व्यावसायिक निर्देशिकाओं के विभिन्न शब्दकोशों में पाई जा सकती है:

1. विभिन्न से अनुवादित यूरोपीय भाषाएँइसमें लाभ, उपकार, लाभ, ऋण पत्र के स्वामी द्वारा उस पर धन प्राप्त करना आदि का अर्थपूर्ण अर्थ है;
2. है एक नागरिक जो अपने ट्रस्ट प्रबंधन में अपनी संपत्ति से आय प्राप्त करता है, साथ ही, उदाहरण के लिए, वसीयत द्वारा विरासत;
3. हो सकता है कि कोई व्यक्ति जिसके पक्ष में भुगतान किया गया हो या अपनी संपत्ति को किराए पर देने, किराए पर लेने, तीसरे पक्ष को इसका उपयोग करने का अधिकार हस्तांतरित करने के परिणामस्वरूप लाभ प्राप्त कर रहा हो;
4. इंसान, बीमा पॉलिसी के तहत धन प्राप्त करना, एक क्रेडिट कार्ड जिस पर उन्हें किसी कार्य के निष्पादन के लिए स्थानांतरित किया गया था;
5. बैंक ग्राहक जिसने इस क्रेडिट संस्थान को निर्देश दिया अपने धन का प्रबंधन करनाअनुबंध या समझौते द्वारा;

निर्दिष्ट शब्द के समानांतर, "लाभार्थी" नाम का उपयोग किया जा सकता है।

वित्तीय अवधि का इतिहास

इसकी उत्पत्ति प्राचीन काल में होती है:

1. सुनहरे दिनों के दौरान प्राचीन रोमइस अवधारणा का उपयोग व्यापक रूप से उन लोगों को संदर्भित करने के लिए किया जाता था जो सैन्य सेवा में थे और उन्हें इससे छूट प्राप्त थी भारी काम. आमतौर पर वे एक अधिकारी - एक ट्रिब्यून - के संरक्षण में सेवा करते थे। साम्राज्य के युग में, वे सेंचुरियन की उपाधि का दावा कर सकते थे;
2. अधेड़ उम्र में लाभार्थीएक निश्चित भूमि स्वामित्व कहा जाता था, जिसे एक नियम के रूप में, वहन के आधार पर आवंटित किया जाता था सैन्य सेवाजिनको यह दिया गया था। हालाँकि, प्रशासनिक या अदालती सेवा के विकल्प मौजूद थे;
3. में आधुनिक भाषायह शब्द मूल अर्थों से बहुत भिन्न अर्थों में विलीन हो गया है। साथ ही, जिन क्षेत्रों में इसका सफलतापूर्वक और व्यापक रूप से उपयोग किया जाता है उनकी सीमा में काफी विस्तार हुआ है। इसमें विशेष रूप से वित्तीय, कानूनी, आर्थिक संगठनों की गतिविधियाँ शामिल हैं। यह शब्द काफी व्यापक और बहुआयामी हो गया है।

लाभार्थी और लाभार्थी: क्या अंतर है?

आम तौर पर, ये शब्द पर्यायवाची हैं, लेकिन है कुछ मतभेद उनके व्यावहारिक अनुप्रयोग में:

• लाभ का प्राप्तकर्ता न केवल एक नागरिक हो सकता है, बल्कि कार्य करने वाला संगठन भी हो सकता है इकाई, और मुख्य रूप से बीमा व्यवसाय में संचालित होता है;
• पॉलिसीधारक और बीमाकर्ता के बीच तीसरे पक्ष के रूप में संपन्न प्रासंगिक अनुबंध के पाठ में उनका अलग से उल्लेख किया गया है, जो, निश्चित मामला, कानूनी तौर पर भुगतान प्राप्त करने का हकदार है, या वस्तु के रूप में (उदाहरण के लिए, के रूप में)। मेडिकल सेवा), या नकद में (विरासत प्राप्त करते समय)। में आखिरी मामलाउसका उल्लेख पॉलिसी में लाभार्थी के रूप में, या बीमित व्यक्ति की वसीयत या आदेश में किया गया है;
• एक लाभार्थी होने के नाते, आप संगठनों और उद्यमों, कंपनियों के बीच लेनदेन में न केवल नकद, बल्कि ऋण पत्र का भी उपयोग कर सकते हैं;
• संपत्ति ट्रस्ट प्रबंधन समझौते में, यह या तो स्वयं प्रबंधन का संस्थापक हो सकता है या कोई विशेष व्यक्ति जिसके हित में यह प्रक्रिया की जाती है।

उपरोक्त शब्दावली में "प्राप्तकर्ता" जैसी अर्थ संबंधी अवधारणा भी है।

लाभकारी स्वामी - कौन है?

यह शब्द 2013 में पेश किया गया था और 2001 में आपराधिक आय से निपटने पर रूसी कानून (कानून संख्या 115-एफजेड) के आधार पर 2016 में संशोधित किया गया था:

• यह शब्द किसी विशिष्ट की उपस्थिति को दर्शाता है वह व्यक्ति जो किसी कंपनी की गतिविधियों से लाभान्वित होता हैया इसे नियंत्रित करने में सक्षम है. एक निश्चित संख्या में शेयरों के स्वामित्व के माध्यम से प्रभाव के तरीके प्रत्यक्ष या अप्रत्यक्ष हो सकते हैं। यदि ग्राहक एक नागरिक है, अर्थात व्यक्ति, तो उसे लाभकारी स्वामी माना जाता है। हालाँकि, कुछ मामलों में, उसे पूरी तरह से अलग व्यक्ति मानने के कारण हैं;
• लाभार्थी की अवधारणा को कानून द्वारा लाभ कमाने के रूप में परिभाषित किया गया है व्यक्तिएक निश्चित प्रकार के वित्तीय या कमोडिटी लेनदेन के प्रदर्शन के लिए उसके साथ संपन्न एक समझौते के परिणामस्वरूप ग्राहक से;
• उपरोक्त कानून के अनुच्छेद 6.1 के अनुसार, कंपनी अपने लाभकारी मालिकों के बारे में राज्य अधिकारियों को जानकारी रखने, अद्यतन करने और प्रदान करने के लिए बाध्य है। इसे अपने संस्थापकों और शेयरधारकों से इन व्यक्तियों के बारे में जानकारी का अनुरोध करने का भी अधिकार है।

रूसी संघ का कानून किसी विशेष कानूनी इकाई के असली मालिकों के बारे में जानकारी का खुलासा करने का अवसर प्रदान करता है, जो कंपनी के वित्तीय विवरणों में परिलक्षित होता है।

लाभार्थी के साथ अनुबंध के प्रकार क्या हैं?

अस्तित्व विभिन्न प्रकारलाभ अधिग्रहण समझौते:

• एक बैंक गारंटी जो प्रदान करती है वित्तीय सुरक्षाग्राहक (लाभार्थी) और ठेकेदार (प्रिंसिपल) के बीच लेनदेन। निचली पंक्ति गारंटर बैंक की मध्यस्थता है, जो लेनदेन से कमीशन की एक निश्चित राशि के लिए, ग्राहक के लिए ठेकेदार द्वारा दायित्वों की पूर्ति सुनिश्चित करती है। यदि उत्तरार्द्ध लेनदेन की शर्तों का पालन करने में विफल रहता है, तो बैंक सहमत राशि का भुगतान करता है और फिर मूलधन से मुआवजे का दावा करता है;
• संपत्ति, कंपनियों, धन के ट्रस्ट प्रबंधन के लिए ट्रस्ट संगठनों के साथ समझौते प्रतिभूतिवगैरह। संस्थापक (लाभार्थी, मालिक) के साथ सहमत शर्तों पर, एक कड़ाई से परिभाषित अवधि के लिए निष्कर्ष निकाला जाता है;
• बीमा पॉलिसियां कई विषय, जहां पॉलिसीधारक और विशेष रूप से पंजीकृत व्यक्ति दोनों लाभार्थी के रूप में कार्य कर सकते हैं, जो संबंधित मामले के घटित होने पर, उदाहरण के लिए, वसीयत के तहत वापसी योग्य राशि प्राप्त करेंगे।

यदि किसी समृद्ध विरासत से ब्याज आपको हस्तांतरित किया जाता है, तो बधाई हो, आप लाभार्थी हैं। यह क्या है - सरल शब्दों में इसे इस प्रकार परिभाषित किया गया है आय अर्जक, लाभार्थी, जिसे आप शायद लेख के पाठ से पहले ही समझ चुके हैं। अधिग्रहण के रूप अलग-अलग हैं, सार एक ही है - लाभ।

वीडियो: सरल लोग कठिन प्रश्नों की ओर

इस वीडियो में, यूरी एंटोनोव वित्तीय शब्द "लाभार्थी" के ज्ञान के लिए सड़क पर लोगों का साक्षात्कार लेंगे: